新员工入职培训【财务修改】.ppt

* 财务管理制度介绍 * 财务管理制度介绍 财务报销付款流程 员工借款、付款流程 手机费报销规定 出差管理办法 发票管理办法 财务报销付款流程 财务报销付款流程 报销人按费用报销单的开支项目填写费用报销单（含差旅费报销单），同时走OA审批流程。 业务招待费：各部门应业务需要招待客户用餐时，应事先填写业务招待费申请单。经部门负责人、分管领导、总经理批准后，方可执行。经办人将总经理签批同意的业务招待费申请单做为纸版附件提交财务； 车辆使用费：各部门每月汇总交通费报销明细表，注明出行日期、起始点、目的地、外出事由、金额，并按顺序粘贴好出租车票及其他票据后到财务部报销；自驾车公务出车人员，持经总经办复核的自驾车公务用车明细表、汽油票等正规发票到财务部报销；加班交通费报销需按前述汇总后经部门负责人审核并经总办审核后方可报销； 差旅费：出差人员事先需OA提交出差申请单，经总经理审批并总办备案；出差完毕回到公司次日起七天内，OA填写差旅费报销单，详细列名每一项开支。并付出差申请表到财务部办理报销手续；（稍后详细介绍相关规定） 通讯费：以部门为单位每季度汇总发生额，在限额内凭发票报销；（稍后详细介绍相关规定） 财务报销付款流程 财务报销付款流程 办公用品、劳保用品和低值易耗品：报销时纸版需附附办公用品购置单及入库单、领用单。 关于报销期限的规定：业务发生后应及时报销，无特殊情况，业务完成3日内报销。 报销流程：发起人提交相应OA表单（费用报销单、差旅费报销单等）经部门经理、分管领导批准后，将纸版递交财务部审核（报销时需原始单据齐全）。财务部会计、 财务经理审核票据并经财务主管领导、及总经理签批后转财务部出纳付款。 财务管理制度介绍 财务报销单据审核涉及人员 费用报销类的财务审核人--- 营销-杨华 其他部门-刘建垒 财务出纳---孙加欣 财务管理制度介绍 费 用 报 销 单 报销人： 年 月 日 附单据 张 开 支 项 目 开 支 金 额 核 准 金 额 实物验收 部门经理 主管副总 财务经理 财务副总 总经理 领款人 合计（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 （小写）￥ 财务管理制度介绍 业务招待费申请表 部门： 申请日期： 年 月 日 招待客人 所属单位 职 位 事 由 预计金额 总经理： 主管副总： 部门经理： 经办人： * 财务管理制度介绍 财务报销付款流程 员工借款、付款流程 手机费报销规定 出差管理办法 发票管理办法 * 财务报销付款流程 一、员工借款/付款流程 请参照集团相关文件：总部总字2010-055号：《付款管理制度》 付款原则：预算管理原则、权限管理原则 * 财务报销付款流程 财务审批流程 根据合同或业务需要支付款项时：经办人需填付款申请单，注明用途，付款方式，收款单位及金额，无法确定准确金额的，需注明限额。特殊事项需要提供经总经理特批的工作呈报； 付款申请单上应注明合同单位、合同编号、合同内容、经办人、合同金额、已付款金额、本次请款金额、合同尚欠款等内容。后附单据：合同、发票。如若付物料印刷费及采购的低值易耗品时，则需附物品的出入库单等；借款申请单或付款申请单递交财务部，同时进行OA系统审批程序。 业务部门确认无超预算后请款→部门负责人签字→主管领导签字→（如需有）造价管理部签字→（如需有）主管造价副总→会计验