有限责任公司内控制度范本.doc

目录 第一章 内部控制的基础 3 第一节 总 则 3 第二节??内部环境 3 第三节 风险评估 3 第四节 控制措施 3 第五节??信息与沟通 3 第六节??监督与检查 3 第七节 附 则 3 第二章 会计基础工作内部控制制度 3 第一节 总 则 3 第二节 会计机构与岗位设置 3 第三节 会计人员 3 第四节 会计核算 3 第五节??监督与检查 3 第六节??附??则 3 第三章 资金管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工授权及实施执行 3 第三节 监督与检查 3 第四节 附 则 3 第四章??存货内部控制制度 3 第一节??总??则 3 第二节??职责分工和授权批准 3 第三节??存货内部控制的实施与执行 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第五章 固定资产管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工及授权 3 第三节 实施与执行 3 第五节 附 则 3 第六章 往来款项内部控制制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工及授权 3 第四节 附 则 3 第七章 在建工程、无形资产管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工授权及实施与执行 3 第三节 监督与检查 3 第四节 附 则 3 第八章 长、短期借款内部控制制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工及授权 3 第三节 实施与执行 3 第四节 监督检查 3 第五节 附 则 3 第九章 收入管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工及授权 3 第三节 实施与执行 3 第四节 监督检查 3 第五节 附 则 3 第十章 成本费用控制制度 3 第一节 总 则 3 第二节 岗位分工及授权批准 3 第三节 成本费用预测、决策与预算控制 3 第四节 成本费用执行控制 3 第五节 成本费用核算 3 第六节 监督与检查 3 第七节 附 则 3 第十一章 利润分配管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 利润分配的范围、原则及顺序 3 第三节 利润分配的管理办法 3 第四节 公积金的用途 3 第五节 附 则 3 第十二章??财务报告管理制度 3 第一节??总??则 3 第二节??岗位分工与职责安排 3 第三节 财务报告编制准备及其控制 3 第四节 财务报告编制及报送控制 3 第五节 附 则 3 第十三章 投资管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 对外投资的审批权限 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第十四章 应收、应付票据管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 岗位分工及授权批准 3 第三节 应收票据的日常管理 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第十五章 发票及财务票据管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 发票的管理职责 3 第三节 发票的日常管理 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第十六章 预算管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 预算编制 3 第三节 预算的执行与控制 3 第四节 预算的调整 3 第五节 预算的分析与考核 3 第六节 监督与检查 3 第七节 附 则 3 第十七章 对外担保管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 对外担保的对象、决策权限及审议程序 3 第三节 对外担保的审查 3 第四节 担保合同的签订 3 第五节 对外担保的监督与检查 3 第六节 附 则 3 第十八章 会计电算化制度 3 第一节 总 则 3 第二节 岗位责任制管理 3 第三节 会计电算化管理 第五条 硬件管理 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第十九章 文档管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工与授权 3 第三节 实施与执行 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第二十章 印章管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工与授权 3 第三节 印章管理工作流程 3 第五节 附 则 3 第二十一章 信息必威体育官网网址制度 3 第一节 总 则 3 第二条 必威体育官网网址范围 3 第二节 分工与授权 3 第三节 实施与执行 3 第四节 监督与检查 3 第五节 附 则 3 第二十二章 员工管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 行为规范 3 第三节 招 聘 3 第四节 培 训 3 第五节 人事变动 3 第六节 奖 惩 3 第七节 监督与检查 3 第八节 附 则 3 第二十三章 工资管理制度 3 第一节 总 则 3 第二节 分工与授权 3 第三节 实施与执行 3 第四节 监督与