CH9统计决策-案例2是否要委托市场调查公司进行调查和预测.docVIP

案例2 是否要委托市场调查公司进行调查和预测 曾五一 孙蕾 一、案例简介 统计决策方法在企业经营活动中得到了十分广泛的应用。本案例要求学生根据所提供的背景资料，利用统计决策的思想与方法，思考解决问题的方法与步骤，了解必要的基础数据，从而为企业提供一个合适的行动方案。 二、有关背景资料 某汽车制造公司拟推出一种新的车型，可供选择的投资方案有3种：方案一、按年产1万辆的规模投资；方案二、按年产0.5万辆的规模投资；方案三、不投资。不同的投资规模在不同的市场需求下将产生不同的收益，也就是说正确地进行市场预测是正确决策的前提。信达市场调查公司向该汽车公司的老总建议，由他们对该种车型可能的市场需求作进一步的调查和预测，并提出委托调查和预测的费用是100万元。公司领导层准备就是否委托调查的问题进行讨论。你是否可以利用统计决策的思想与方法，为公司的决策提供一些建议。 三、具体分析步骤和需要讨论的问题 （一）考虑为进行决策分析所需要收集的基础资料。 （二）根据收集的资料编制收益矩阵表。 （三）利用先验概率进行决策分析。 （四）了解该市场调查公司以往预测结果的可靠性，根据该信息，计算后验概率。 （五）利用后验概率进行分析 （六）进行后验预分析，讨论是否应请信达公司作预测。 案例2讨论 （一）需要收集的基础资料 为了对这一问题进行决策分析，所需要的基础数据包括：1. 不同投资方案所需要的投资费用；2. 有可能出现的不同市场需求及其相应的概率分布；3.在不同的市场需求下,按不同投资方案建成该项目运营的成本及其销售收入。 现根据初步的调查和分析得到有关资料如下：该项目建成后的经济寿命期为10年，建设期为1年。方案一所需要的总投资费用的现值为10亿元；方案二所需要的总投资费用的现值为6亿元；方案三不需要投资。未来的市场需求状态有三种：需求大，其发生的概率为0.4；需求中，其发生的概率为0.4；需求小；其发生的概率为0.2。该公司每辆新车的预计售价为10万元。在市场需求大的情况下，对该公司的新车的需求每年有1万辆，市场需求中的情况下，对该公司新车的需求每年有0.5万辆，市场需求小的情况下，对该公司新车的需求只有0.1万辆。按方案一投资建成的项目投产后，每年除分摊固定资产投资外的其他固定成本为0.5亿元，单位产品的变动成本为5万元。按方案二投资建成的项目投产后，每年除分摊固定资产投资外的其他固定成本为0.4亿元，单位产品的变动成本为5.5万元。公司所要缴纳的生产税大约为企业销售收入的10%。行业基准折现率12%。 根据上述资料，我们可以分别计算不同投资方案在不同市场需求下的净现值(一个项目的净现值即按照行业的基准收益率换算的经济寿命期内，各年净现金流量的现值的总和)。例如，方案一在市场需求大的状态下的现金流量表如下： 表1 方案一在市场需求大的状态下的现金流量表 单位：万元 0 1 2 …… 10 一、现金流入 销售收入 100000 100000 100000 100000 …… …… 100000 100000 二、现金流出 1．建设投资 2．经营成本 100000 100000 55000 55000 55000 55000 …… …… 55000 55000 三、生产税 10000 10000 …… 10000 四、净现金流量 -100000 35000 35000 …… 35000 五、净现值 -100000 31250 27901.79 …… 11269.06 该项目的净现值即表中五净现值的合计：97758万元。这一数值可作为方案一在市场需求大状态下的收益值。 按照同样的方法可以计算出各方案在不同状态下的收益值。（计算过程省略） （二）收益矩阵表 利用以上得到的数据，可编制以下收益矩阵表。 表2 汽车公司不同投资方案的收益矩阵表 单位：万元 ：市场需求 需求大 需求中 需求小 先验概率P() 0.4 0.4 0.2 方 案 方案一 a1 方案二 a2 方案三 a3 97758 -15247 -105650 16278 16278 -62825 0 0 0 （三）先验分析 根据收益矩阵表的资料可分别计算出三个方案的收益期望值 E(Q(a1))＝97758×0.4-15247×0.4-105650×0.2=11874万元 E(Q(a2))＝16278×0.4+16278×0.4-62825×0.2=457.4万元 E(Q(a3))＝0 根据期望值准则，因为方案一的期望收益最高，