我国四大国有银行综合实力比较.docVIP

我国四大国有银行综合实力的比较 摘要：在某一特定的年份，通过对各指标的建立和分析来评价银行的竞争力;再以时间的变化为线索，采用比较分析的方法分析各个阶段我国商业银行竞争力的情况。通过横向和纵向比较我国四大国有银行综合实力。 关键词：横向纵向对比 四大国有银行综合实力比较 目前，国内外对银行竞争力的研究主要体现在下述五个方面: (l)世界经济论坛和瑞士国际管理开发学院国家竞争力中的金融体系指标及测评WEF和IMD方法主要依据一国金融业对整体经济的作用和影响程度来衡量一国金融业的整体竞争力，而银行竞争力是构成金融业竞争力的内容之一因此对银行业的国际竞争力研究，主要包括在构成金融业竞争力的第四部分指标中。这方面的指标包括:(l)中央银行政策对经济发展的影响是否积极;(2)银行规模;(3)银行业资产额占GDP的比重;(3)存贷利差(利息加息率);(5)对金融机构的法律监督是否足以保持金融稳定:(6)对金融交易的信用;(7)金融机构透明度;(8)金融教育;(9)金融人才;(10)信用卡发行量:(11)信用卡交易量。 (2)《银行家》等杂志的评价方法 英国的《银行家》、《欧洲银行家》、《亚洲货币》等杂志每年都按照一级资本规模为标准，对世界1000家大银行进行排名，这一排名既可以考查单个银行，又可以考查一国银行的实力水平。 (3)信用评级机构对银行的信用评级 国际著名信用评价机构穆迪、标准普尔等公司每年对国际大公司和商业银行进行信用等级评定。作为金融机构核心部门的商业银行，在经营过程中面临着诸多风险。商业银行信用评级就是在全面分析银行面临的各种风险的基础上，对其信用质量做出综合评估，并用一种简单的字母数字组合符号表示风险大小。比较着重的是风险方面的分析， 关注的是信用主体的信用。 (4)美国CAELS评价体系 CAELS评级系统，即骆驼评价系统，也称为“统一金融机构评级系统”，目前己被国外主要金融监管机构和国际金融分析师广泛采用。 (5)国内学者对银行竞争力的研究 近年来，国内银行竞争力研究渐起。多数研究者集中于国内各家银行的财务绩效比较，也有学者采用数据包络方法(DEA)对国内外银行进行过效率评价。而真正能上升至银行竞争力层面的，并不多见。 本文主要通过对特定时间不同银行财务数据、以及不同银行在相同时间段内的发展情况（相同时间内收益增长比率），以基本财务数据为基础横向、纵向辅以安全性、流动性的分析我国四大国有银行综合实力。 (1) 资本利润率：资本利润率=（净利润／本年末资本总额）×100%资本利润率反映的是商业银行资本的收益能力和资本的利用效果，是商业银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现。对于股份制商业银行来讲该指标也叫股东产权收益率，会在一定程度上影响上市银行的股票价格。该指标数值一般都高于市场平均利率，在 15%左右 (2) 资产利润率：资产利润率=（净利润／本年末资产总额）×100%资产利润率是衡量银行盈利状况的最重要标志，指每单位资产获得了多少净利润，反映了银行的获利能力。但一般都达不到 2%，银行业的资产收益2010年中国四大国有银行经济效益水平指标率一般在 1%左右。 (3) 收入利润率：净利润／总收入×100% 收入利润率说明银行能够支配的利润的多少。比率越大，银行能支配的利润越多；比率越小，银行的可支配利润就越少，即反映了银行经营活动效率的高低。 (4) 成本收入率：营业费用／营业收入×100% 成本收入率是从费用角度反映商业银行收益的指标，反映了总成本占总收入的比重情况，指标值越小，表明银行的成本控制能力越强。 (5) 存贷比率：存款总额／贷款总额×100% 存贷比率是商业银行流动性管理能力的具体体现。比率越低，表示商业银行的流动性越弱。因为相对于稳定的资金来源而言，银行的贷款越多，则银行可用的资金越少。但这一指标也不能过大，因为超额的流动性会对银行的盈利性产生影响。 (6) 现金资产比率：现金资产／资产总额×100% 现金资产率反映银行的流动性。因为现金资产只是应付日常顾客结算需求不能产生效益，从盈利角度讲，越低越好，但不能过少而影响流动性。 (7) 资本充足率：自有资本／加权风险资产×100% 资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。《巴塞尔协议》认为，商业银行的全部资本占全部加权风险资产的比率应达到 8%以上，其中核心资本占风险资产的比率应达到 4%以上。 (8) 不良贷款率：不良贷款余额／各项贷款余额×100% 不良贷款率表明了银行贷款中不良贷款所占的比重，能较好的反映银行的资产质量水平。一般来讲应该低于 5%的水平