兰州交通大学差旅费管理办法.docVIP

兰州交通大学差旅费管理办法 总 则 为进一步加强和规范我校国内差旅费管理，根据甘肃省委办公厅、甘肃省人民政府办公厅印发的《甘肃省省级党政机关差旅费管理办法》（甘办发〔2014〕57号）的文件精神，本着厉行节约，反对浪费原则，结合我校实际，制定本办法。 本办法适用于校属各单位。 差旅费是指学校教职工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 工作人员出差实行审批管理制度。出差应当按规定报经单位领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无明确公务目的一般性学习交流、考察调研、重复性考察等差旅活动；严禁以任何名义和方式变相旅游。 差旅费借款及报销 各单位要严格出差审批管理，从严控制差旅费支出。出差人员预借或报销差旅费要提交《兰州交通大学出差审批表》和“差旅费报销单”，根据经费来源，分别按以下规定程序审批： （一）使用教育经费：正处级干部出差由主管校领导审批；副处级及以下人员出差，由学院（部）、处负责人审批。 （二）使用科研经费：科研项目组成员出差由科研项目负责人审批，科研项目负责人出差由其所属学院（部）主管科研领导审批。 教职工出国（境）借款、报销，应根据有关部门的批件（含邀请函等其他必需的资料）及经费预算，由国际交流处或科研经费负责人审核，主管财务校领导审批。 教职工调动工作、探亲、挂职、脱产学习等差旅费，由人事组织部门审批。 教职工出差结束后应及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批表、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定使用公务卡结算。 学校财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 出差当天不能返回，实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 出差当天返回的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费、市内交通费按出差目的地标准报销。 教职工出差期间发生的相关费用，必须连同差旅费一起报销，事后不得补报，更不得与其他单据混在一起报销。差旅费报销中不得夹报与出差无关的费用。 为降低资金占用，提高资金使用效益，减少现金流动，出差人员应使用公务卡支付。无法使用公务卡支付的出差费用，按以下要求办理差旅费借款手续： （一）出差人员办理借款应根据出差地点、天数、人数等因素合理预计借款金额。对超过限额的借款，财务人员可根据出差标准，依据实际需要予以调减。 （二）差旅费借款实行“前账不清后款不借”的原则管理，出差人员前次借款未清的，本次不再预借。 （三）预借差旅费的出差人员返校后，应在一个月内办理报销冲账手续，特殊情况不得超过三个月。无正当书面理由，逾期不冲账的，从其工资中直接扣还借款。 城市间交通费 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 出差人员要按规定乘坐不高于规定等级的交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。 出差人员乘坐交通工具的等级见下表： 交通工具 级 别 火车（含高铁、动车、全列软席列车） 轮船（不包括旅游船） 飞 机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 校领导；教授及相当专业技术人员 火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销 其他人员 火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应选乘相对经济便捷的交通工具。 出差人员乘坐飞机要从严控制，因出差路途较远或出差任务紧急，需要乘坐飞机时，按以下规定办理： 使用教育经费的，必须事先填写《兰州交通大学出差审批表》，并注明申请乘坐飞机及单程或双程，经主管校领导批准方可乘坐飞机。未经批准擅自乘坐飞机的，由财务部门按照出差人员相应交通工具等级标准予以报销。 使用科研经费（不含学校资助经费）的，经科研项目负责人批准方可乘坐飞机。 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费以及往返机场的专线客车、机场快轨费用可凭据报销。 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 住宿费 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 省外出差，执行“甘肃省省级党政机关省外出差住宿及伙食补助费开支标准表”（见附件1）。其中，校领导、教授及相当专业技术人员参照厅局级标准执行，学校其他人员参照其他人员标准执行。 省内出差，执行“甘肃省省级党政机关省内出差住宿及伙食补助费开支标准表”（见附件2）。其中，校领导、教授及相当专业技