云南盐化股份有限公司2007年度内部控制自我评价报告.pdf

云南盐化股份有限公司 云南盐化股份有限公司 2007 年度内部控制自我评价报告 一、公司概况 云南盐化股份有限公司（以下简称“公司” ）前身为云南省盐业总公司，是由 云南轻纺集团有限公司作为主发起人，联合云南有色地质矿业有限公司、云南创 立投资管理有限公司、云南省国有资产经营有限责任公司、云南省开发投资有限 公司、中国盐业总公司、安宁市工业总公司，于 2002 年 7 月 25 日以发起设立方 式设立的股份有限公司。公司注册资本 18585.1103 万元人民币，其中云南轻纺 集团有限公司占股本总额的 43.38% 。2003 年 6 月，云南轻纺集团有限公司整体 划入云天化集团有限责任公司，云天化集团有限责任公司成为云南盐化的实际控 制人。2006 年 6 月 27 日，公司A 股股票在深圳证券交易所上市。 云南盐化股份有限公司是由昆明盐矿、一平浪盐矿、乔后盐矿、普洱制盐分 公司、天塑分公司和遍布全省的 16 个营销分公司组成的产销一体化的大型企业。 公司经营范围包括：食用盐、营养盐、日化盐、工业盐、工业无水硫酸钠、聚氯 乙烯、烧碱等盐和盐化工产品。公司于2003 年 8 月通过 ISO9001 质量管理体系 认证，2005 年 3 月通过 ISO14001 环境管理体系认证，2006 年 3 月通过 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。 公司坚持“盐为基础，盐化结合，协调发展”的产业发展战略，充分利用云南 丰富的盐矿资源，大力发展盐和盐化工产品及深加工产品，扩大经营规模，丰富 产品结构，降低运营成本，提高产品的科技含量和市场占有率。同时，强化内部 管理，努力开拓国内、国际市场，加大自身融资能力，把公司建设发展成为一个 以盐为基础、氯碱化工为主导、制盐和氯碱产业协调发展的、具有较强竞争能力 和抗风险能力的盐和盐化工企业。 二、公司的组织结构（见附图） 三、内部控制风险评估 为了规范管理、控制经营风险，2007 年公司以开展上市公司治理专项活动 为契机，根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，对公司内 部控制体系进行了全面系统地梳理完善，目前，公司已依据国家法律法规并结合 2 云南盐化股份有限公司 自身特点和管理需要建立起了一套较为完善的内部控制制度。整套内部控制制度 贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了各项工作都有章可循。在公 司经营班子的领导和全体员工共同努力下，公司内部控制制度持续改进，得到了 不断的发展和完善，为公司的经营发展打下了坚实的基础。公司董事会在对公司 的业务流程进行全面梳理与检查的基础上，对本公司的内控制度从以下六个方面 进行检查评价，评估结果如下： （一）内部控制目标 1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营目标的实现，保证公司各项经营活动的正常 有序运行。 2．建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为， 保护公司资产的安全完整。 3．确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）内部控制环境 公司本着规范运作的基本思想，积极创造良好的控制环境，先后通过了质量、 环境、职业健康安全管理体系认证，并持续改进；公司董事会在经营过程中，提 倡合法经营、公平交易、平等竞争、不断学习的行为规范及价值观，形成了公司 良好的内部控制环境。 为保证内部控制环境得到全面贯彻，公司在企业文化建设及员工信念培养方 面，大力倡导“立根大地，志搏云天”的企业精神和“诚信铸基实、人本激活力、 务实求业精、创新图高远”的核心价值观，形成良好的内部控制环境。 （三）风险防范 公司管理当局面对经营风险，坚持专业化经营，强化管理，通过降低成本， 提高产品质量增强竞争力；同时坚持谨慎理财的方针，量入为出，最大限度地降 低经营风险，使本公司近年的经营业绩一直保持稳定增长的态势。 公司监事会及董事会下设的审计委员会对公司的重大经营活动进行监 督检查。 公司审计室为公司的内部审计机构，配备专职审计人员，由公司总经理主管， 并接受董事会审计委员会和监事