差旅报销制度.doc

哈尔滨百辰科技发展有限公司 业管（财）003号 （2010修订版） ★ 差旅费报销的管理规定 为加强管理，减少不必要的费用支出，现根据我公司具体情况，制定本规定。 公司员工因业务需要到外埠出差应本着厉行节约的原则，所有出差发生的费用按公司有关内部核算的要求计入相应部门或个人的费用。 凡出差人员必须事先填写《出差审批表》。 持《出差审批表》先经部门经理审批签字后，报公司总经理批准签字,并持此单到人事部 处备案。 如需借用差旅费，须在出差申请单中提出申请，并另填借款单，执行借款审批程序。 出差期间的补助金额为60元/天，公司给予补助的费用事项将不再另行报销，具体标准如下： 费用事项 餐补/次 （30元/天） 住宿费 交通补助 早餐 午餐 晚餐 不得超过120元/天（若每天住宿费少于100元，可以按差额在出差补助中补齐至100元） 20元/天 补助标准 10元/天 15元/天 15元/天 如费用超出以上标准，费用自理，特殊原因需报上一级经理审批，报销时在出差报告中说明。 餐补须按扣减招待费的实际就餐次数报销，早8点后出发的，无早餐补贴，晚6点前到达的，无晚餐补贴 招待客户的交际费用要同时填写《招待费明细表》，内容包括事由，客户，单位等内容。 员工在法定节假日出差的（周六、日除外），按每日100元标准给予额外补贴。执行实报实销的部门经理以上人员不享受此待遇。 根据公司情况，员工可在核定的标准内进行支配，公司不再支付其他补贴。 乘坐飞机、火车、轮船及长途汽车者，应出具民航局、铁路局、航务局及公路局或汽车公司的原始票据作为报销凭证。 搭乘公司的交通工具者，不予以支付交通补助。 出差期间因公支出的下列费用准予按实报销，并依下列规定办理： 电报、电话费应以电信局的收据为凭证。 邮费应以邮局的证明为凭证。 因公携带的行李运费，应以正式的运费收据为凭证。 遇以下情况，可分别办理： 员工因公出国，公司将另行规定。 不同级别人员一起出差住宿费按级别高的人员标准计算执行，同性别人员出差住宿费每2人按1人标准计算执行，但出差补助按相应级别标准执行。 遇重要谈判、接待贵宾等重大活动，可视具体情况单独核定。 员工经批准以后到外埠参加会议或学习的，其所发生的会议费、培训费、资料费以及住宿费等支出按实际情况单独核定。 员工出差发生的订票费可实报，如发生退票系公司原因的可实报，系员工个人原因的，由员工个人承担。 员工出差回来后应尽快填写《出差总结报告》，由行政人事及部门经理签字后交总经理签字。 差旅费报销时间为员工出差回来后的三日之内，持《出差总结报告》、《差旅报销单》及《招待费明细表》进行报销。如有同行人员，共写一份《差旅报销单》即可。 公司所有人员业务范围以外的出差原则上没有餐补及交补。 附件： 1、《出差审批表》 2、《出差总结报告》 本制度解释权在公司财务部 本管理规定自2010年月日起实施。2010年月日