第8章_融资融券业务20110525.ppt

第一节　融资融券业务的含义及资格管理 　　一、融资融券业务的含义（掌握） 　　融资融券业务是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。 　　 　　二、融资融券业务资格（熟悉） 　　1．证券公司经营融资融券业务应当具备下列条件： 　　（1）证券公司治理结构健全，内部控制有效； 　　（2）风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好； 　　（3）有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券； 　　（4）有完善的融资融券业务管理制度和实施方案； 　　（5）国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 　　2．证券公司开展融资融券业务试点的要求 　　（1）证券公司开展融资融券业务试点，必须经中国证监会批准。未经证监会批准，任何证券公司不得向客户融资、融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。 　　（2）证券公司申请融资融券业务试点，应当具备下列条件：（必须记住） 　　①经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司； 　　②公司治理健全，内部控制有效，有效识别、控制防范业务经营风险和内部管理风险； 　　③公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形； 　　④财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上； 　　⑤客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经中国证监会认可，且已对实施进度作出明确安排； 　　⑥已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控； 　　⑦已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券。　 　　（3）2010年1月22日，中国证监会印发《关于开展证券公司融资融券业务试点工作的指导意见》，对首批申请试点的证券公司应当满足条件：（必须记住） 　　①最近6个月净资本均在50亿元以上。 　　②最近一次证券公司分类评级为A类。 　　③具备开展融资融券业务所需的自有资金和自有证券，自有资金占净资本的比例相对较高。 　　④已开发完成融资融券业务交易结算系统，并通过了证券交易所、证券登记结算公司组织的全网测试。 　　⑤融资融券业务试点实施方案通过了中国证券业协会组织的专业评价。 　　⑥客户交易结算资金第三方存管有效实施，账户开立、管理规范，客户资料完整真实，建立了以“了解自己的客户”和“适当性服务”为核心的客户分类管理和服务体系。 　　⑦证监会规定的其他条件。 　　（4）证券公司申请融资融券业务试点，应当向证监会提交下列材料，同时抄报注册地证监会派出机构： 　　①融资融券业务试点申请书； 　　②股东会（股东大会）关于经营融资融券业务的决议； 　　③融资融券业务试点实施方案； 　　④内部管理制度； 　　⑤负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员的名册及资格证明文件； 　　⑥公司合规总监出具的专项合规意见； 　　⑦证监会要求提交的其他文件。视审核工作需要提交，其中至少包括由其他机构提交的以下文件： 　　a．证券公司住所地证监局出具的监管意见函； 　　b．中国证券业协会组织的试点实施方案专业评价意见； 　　c．上海、深圳证券交易所、中国证券登记结算公司组织的技术系统全网测试评估报告。 　　证监会派出机构应当自收到上述规定的申请材料之日起10个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面意见。 　　（5）取得融资融券业务试点资格的证券公司在开展融资融券业务前还应向交易所申请融资融券交易权限。注意，不是向证监会申请 　　证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交下列书面文件：（必须记住） 　　①中国证监会颁发的获准开展融资融券业务试点的经营证券业务许可证及其他有关批准文件； 　　②融资融券业务试点实施方案、内部管理制度的相关文件； 　　③负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式； 　　④交易所要求提交的其他文件。 　　 第二节　融资融券业务的管理 　　一、融资融券业务管理的基本原则（掌握） 　　开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守以下原则： 　　1．合法合规原则 　　证券公司开展融资融券业务应遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定，加强内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全。 　　2．集中管理原则 　　证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理。融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会——业务决策机构——业务执行部门——分支机