水利工程经济学课程设计01.doc

一、工程概况 某枢纽为流域梯级电站的第三级电站，以发电为主，兼顾航运任务。工程.47km2，枢纽主要建筑物有拦河坝、沙、引水、、压力钢管、电站厂房和站等 二、基本资料 1、基础数据 1.1投资 工程只计发电效益，其工程投资在航运和发电部门已分摊，其中建设投资的65%从银行贷款，35%为自有资金。投资情况见表1 表1 固定资产投资及资金筹措 建设投资及资金筹措 　 序号 项目 1 2 3 4 5 合计 1 总投资 26049.547 53684.591 68246.632 51902.922 99.000 199982.6917 1.1 建设投资 25577.640 51756.840 64063.440 45344.880 0.000 186742.800 1.2 建设期利息 471.907 1927.751 4183.192 6459.042 0.000 13041.892 1.3 流动资金 0.000 0.000 0.000 99.000 99.000 198.000 2 资金筹措 25577.640 51756.840 64063.440 45443.880 99.000 186940.800 2.1 自有资金 10231.056 20702.736 25625.376 18167.652 29.700 74756.520 其中 用于流动资金 0.000 0.000 0.000 29.700 29.700 59.400 2.2 固定资金贷款 15346.584 31054.104 38438.064 27206.928 0.000 112045.680 2.3 流动资金贷款 0.000 0.000 0.000 69.300 69.300 138.600 1.2上网电量 电站装机110（4×27.5）MW，开工后第4年开始2台机组发电，扣除上网端损耗和其他电量损失，第5年至计算期（采用50年）末上网电量每年为483MkW·h。 1.3基准收益率、贷款利率 按规定，全部投资的基准收益率采用7%，贷款利率采用6.32%，项目资本金的回报从正常发电后每年按年资本金额的8%计算。 1.4计算期 建设期为4年，第四年开始发电，生产期采用50年，所以计算期为54年。 2、投资计划及资金的筹措方式 2.1建设投资 根据国家规定和贷款条件，业主在项目建设时必须注入一定量的资本金。本项目资本金总额按固定投资的40%计算，并每年按资本金额占固定投资比例逐年投入，直到建设期末，其余资金从银行贷款。资本金不还本付息，贷款还清后，每年按资本金总额的8%取得回报。 2.2建设期利息 贷款利息按复利计算。由于建设期内有机组投产发电，具有还贷能力，因此，若贷款利息计入固定资产价值的建设期利息，就不应计入发电成本。 2.3流动资金 流动资金按装机18元/KW估算。其中30%使用资本金，其余70%从银行贷款，贷款利率取为6.17%。流动资金随机组投产投入使用，利息计入发电成本，本金在计算期末一次回收。投资计划及资金筹措见表1。 3财务评价 3.1发电成本费用计算 1、发电成本 电站发电成本主要包括折旧费、修理费、保险费、职工工资及福利费、料费、库区维护费、摊销费、利息支出和其他费用等。 （1）折旧费=（固定资产投资+建设期利息-残值）×综合折旧率（1.84%）; （期末残值按8%计，计算期50年，年综合折旧率1.84%） 即：第4年：0万元 第5年到第54年： [186742.800+13041.892-（186742.800+13041.892）×8%]×1.84%=3381.955 万元 （2）修理费=固定资产投资×修理费率（1.0%）; 第4年： 186742.800×1.0%×50%=933.714万元 第5年到第54年：186742.800×1.0%=1867.428万元 （3）固定资产保险费=固定资产投资×0.25%; 第4年： 186742.800×0.25%×50%=233.429 万元 第5年到第54年：186742.800×0.25%=466.857万元 （4）工资按职工人数乘以人均工资计算，定员编制为55人，职工年工资取15000元，职工福利费、住房基金、劳动保险按规定为工资总额的14%、10%、17%； 第4年： 15000×（1+14%+10%+17%）=116.325万元 第5年到第54年：15000×（1+14%+10%+17%）=116.325万元 （5）库区维护费按厂供电量提取0.001元/（kW·h）; 第4年： 0.001×483