王苏生-创业板企业IPO常见法律问题及案例分析.pdf

创业板企业创业板企业IPO常见法律问题常见法律问题 创业板企业创业板企业 常见法律问题常见法律问题 及案例分析及案例分析 及案例分析及案例分析 王苏生王苏生 王苏生王苏生 哈尔滨工业大学深圳研究生院教授、博导 深圳仲裁委员会仲裁员 中国●北京 2010年10月 提提 纲纲 提提 纲纲 第一部分 创业板企业IPO法律事项 调查诊断 第二部分 创业板企业IPO常见法律问题 第三部分 创业板IPO被否案例法律问题分析 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业IPO法律事项调查诊断法律事项调查诊断 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业 法律事项调查诊断法律事项调查诊断 一、一、创业板企业创业板企业IPO法律事项调查诊断法规依据法律事项调查诊断法规依据 一一、、创业板企业创业板企业 法律事项调查诊断法规依据法律事项调查诊断法规依据 （一）法律、法规：《公司法》、《证券法》及其他相关 法律 （如知识产权方面的法律法规、土地管理方面的法律 法规、税收管理方面的法律法规、外商投资管理方面的法 律法规等 ） （二）部门规章： 《首次公开发行股票并在创业板上市管 理办法》 （三）交易所的有关业务规则： 《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》 （四）证监会的其他相关规定 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业IPO法律事项调查诊断法律事项调查诊断 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业 法律事项调查诊断法律事项调查诊断 二、二、创业板企业创业板企业IPO法律事项的核查程序及调法律事项的核查程序及调 二二、、创业板企业创业板企业 法律事项的核查程序及调法律事项的核查程序及调 查重点查重点 查重点查重点 （一（一））律师向企业发出律师向企业发出 《法律事项调查清单《法律事项调查清单》或》或《《法法 （（一一））律师向企业发出律师向企业发出 《《法律事项调查清单法律事项调查清单》》或或 《《法法 律事项尽职调查提纲律事项尽职调查提纲》以及补充尽职调查清单等》以及补充尽职调查清单等 律事项尽职调查提纲律事项尽职调查提纲》》以及补充尽职调查清单等以及补充尽职调查清单等 （二（二））律师调查重点内容律师调查重点内容 （（二二））律师调查重点内容律师调查重点内容 1、企业及关联企业历史沿革 （股权变更、主营业务变 化、董事及高管的变化等 ） 2、企业及关联企业股权架构 3、企业重大资产权属状况 （知识产权、土地、房产等） 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业IPO法律事项调查诊断法律事项调查诊断 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业 法律事项调查诊断法律事项调查诊断 二、二、IPO法律事项的核查程序及调查重点法律事项的核查程序及调查重点 二二、、 法律事项的核查程序及调查重点法律事项的核查程序及调查重点 （二（二））律师调查重点内容律师调查重点内容 （（二二））律师调查重点内容律师调查重点内容 4 、企业重大债权、债务、诉讼仲裁等 5、企业项目的立项、环保等问题 6、企业劳动社保等问题 7、企业的规章制度 8、企业及有关高管是否受到有关行政机关处罚 9、企业税收缴纳情况 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业IPO法律事项调查诊断法律事项调查诊断 第一部分第一部分 创业板企业创业板企业 法律事项调查诊断法律事项调查诊断 三、三、法律问题的发现和解决法律问题的发现和解决 三三、、