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实验二 会计电算化期初录入、总账管理 初始化设置2 增加会计科目 在用友通主界面中，选择“基础设置”-“财务”-“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 单击“增加”按钮，打开“会计科目-新增”对话框，按照下表增加科目。 科目编码 科目名称 辅助核算 1002 银行存款 100201 工行存款 日记账、银行账 100202 中行存款 日记账、银行账、外币核算：美元 1243 库存商品 124301 硬件 数量核算、单位：台 124302 软件 5502 管理费用 550201 工资() 部门核算 550202 办公费() 部门核算 (550203 差旅费) 部门核算 550204 其他() 部门核算 2.修改会计科目 1）在“会计科目”窗口中，单击“资产”选项卡，双击“1131应收账款”科目，进入“会计科目-修改”窗口 2）单击“修改”按钮，选中“客户往来”复选框，“受控系统”自动显示为“应收” 3）按下表修改科目 科目编码 科目名称 修改内容 1002 银行存款 日记账、银行账 1131 应收账款 客户往来 1133 其他应收款 个人往来 2121 应付账款 供应商往来 5101 主营业务收入 项目核算 5401 主营业务成本 项目核算 3.删除会计科目 如果会计科目未经使用，也可通过删除功能来删除。 4.指定会计科目 指定会计科目是指出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。 ①在会计科目窗口中，选择“编辑”-“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。 ②选中“现金总账科目”单选按钮，从“待选科目”列表框中选择“1001现金”科目，单击“”按钮，将现金科目添加到“已选科目”列表中 ③同理，将银行存款科目设置为“银行总账科目” 5.设置结算方式 ①在用友通主界面中，选择“基础设置”-“收付结算”-“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口 ②按要求输入企业常用结算方式。 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 现金结算 2 支票结算 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 电汇 6.开户银行 ①在用友通主界面，选择“基础设置”-“收付结算”-“开户银行”命令，打开“开户银行”窗口 ②输入编号01，开户银行“工商银行中关村支行”，银行帐号888668432144322，按回车键出现下一行，上一行内容自动保存。 同理，编写“中行美元账户”信息。 二．总账 （一）总账系统参数设置 ①以账套主管身份进入用友通系统，单击“总账”选项，进行总账参数设置 ②选择“总账”-“设置”-“选项”命令，打开“选项”对话框，包括“凭证”“账簿”“会计日历”“其他”4个选项卡。 ¤单击“凭证”，选中“出纳凭证必须经由出纳签字”和“支票控制”复选框 （二）明细账权限 系统管理中对操作员已做了功能权限的授权，但仅限于系统功能菜单一级，不能提供更明确的权限区分，而明细账权限设置可以弥补这一不足。 （三）期初余额录入 在总账期初余额表中，用3种不同颜色区别3种不同性质科目。白色表示该科目为末级科目，可以输入期末余额；黄色表示该科目为非末级科目，输入末级科目余额后该科目余额自动汇总生成；蓝色表示该科目设置了辅助核算，需要双击该单元格进入辅助账期初余额录入界面。 1.录入末级、非辅助核算科目的期初余额 ①在用友通主界面中，选择“总账”-“设置”-“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口 ②单击现金期初余额栏，输入“5000”，按回车键确认，数字自动靠右对齐 注意：凭证一经记账，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改 2.录入外币核算科目余额 中行美元户占了2行，必须先输入第一行本位币期初余额，再输入第2行外币余额。 同理，输入数量核算科目“硬件”的期初余额和期初数量余额 3.录入客户往来科目的期初余额 ①双击应收账款期初余额一栏，进入“客户往来期初”窗口 ②单击“增加”按钮，修改日期为“2004-12-26”，凭证号选择“转账凭证”，客户“志新小学”，摘要“销售商品”，系统默认方向为“借”，输入金额。 ③同理，输入其他科目余额 会计科目： 1131 应收账款 余额：借 30000元 日 期 客 户 摘 要 方向 金额 2004-12-26 志新小学 销售商品 借 30000 会计科目：1133 其他应收款 余额：借6000元 日 期 部 门 个 人 摘 要 方 向 期 初 余 额 2004-12-25 管理部 李同 出差借款 借 2000 会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 25000 元 日 期 供 应 商 摘 要 方向 金额 2004-12-20 北京力达 购买商品 贷 25000 4.期初试算平衡 期初余额输入完成