商业银行经营学第三章.ppt

2004年6月8日 马丽娟：经济发展中金融中介 第三章 银行存款和其它吸收资金业务 第一节 商业银行负债业务概述 第二节 商业银行的吸收存款业务 第三节 商业银行的借入资金业务 （四）反映和监督社会资金流向的主要渠道 是反洗钱工作最基本的环节 （五）是决定银行盈利状况的重要因素 利息收益 存贷利差 银行负债 存款 非利息收益 三、负债的构成 （一）以商业银行负债的类型为依据，可分为存款负债和其他负债 存款负债是指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款 其他负债是指商业银行的各种借入资金 （二）以商业银行对负债的调控为依据，可以分为被动负债与主动负债 被动负债是指银行吸收的各种存款，包括活期存款、定期存款、储蓄存款，在这些业务中，银行对吸收资金时间的长短、数量的多少难以控制，最终取决于存款客户的决定，银行只能以债务人的身份被动地接受存款人存入的资金。 主动负债是指银行发行金融债券、同业拆借、回购协议、向中央银行借款和转贴现业务，在这些业务中，银行能够以债务人的身份，主动地调控吸收资金时间和数量，并决定以哪种方式作为借入资金的方式来满足银行自身的流动性需要。 （三）以商业银行负债的偿还期限长短为依据，可分为短期负债、中期负债和长期负债 短期负债是指商业银行负债的偿还期限在1年以下的债务；中期负债是指商业银行负债的偿还期限在1年（包括1年）以上、10年以下（包括10年）的债务； 长期负债是指商业银行负债的偿还期限在10年以上的债务。 第二节 商业银行的吸收存款业务 一、存款的一般类型 （一）活期存款（支票帐户或交易账户，Demand Deposits） 1、概念：存款客户可随时存入或支取使用的资金帐户 2、特点 ·一般用途是交易活动 ·支付方式多样 ·客户性质 ·银行对存户一般不支付利息 ·在一定条件下可以透支 ·具有较强的货币派生力 （二）定期存款(Time Deposits) 1、概念：存款客户与银行事先约定取款期限并获取一定利息的资金帐户 2、特点 ·期限固定 ·持有者能获得利息收入 ·客户多为盈利或非盈利法人 ·凭证不能转让但是可以作为抵押品 （三）储蓄存款(Savings Deposits) 1、概念：居民个人和家庭为保存货币和获取利息收益而在银行开立的储蓄帐户。有定期储蓄、活期储蓄两种。 2、特点 ·客户是主要是居民个人（国外可以有非盈利法人组织；我国明令不允许，但存在严重的的公款私存，逃避有关法规约束） ·凭证：存折或存单，不能流通、不能透支 ·国外由专门的储蓄机构来经营（属于个人性质的货币存款，非资本性的） 二、存款创新类型 （一） 大额可转让定期存单（ Certificated Deposit， 1961年花旗银行，课本 71页） 1、存款人将货币资金按一个固定利率和期限存入银行，由银行签发可在市场上转让的存单。属于定期存款的创新。 2、产生背景 与当时的吸收资金的压力有关。 3、特点： ·不记名，以便自由转让； ·面额大且固定；利率高于同期定期存款 ·期限固定 （二）可转换支付命令帐户（Negotiable Order of Withdrawal，NOW帐户， 1970年推出） 1、定义：，是一种以签发支付命令代替支票的、不使用支票的支票帐户。 2、创新点：属于对储蓄存款的创新；规避不准储蓄存款帐户使用支票支付或提现的规定 3、特点：提供了（如支票帐户一样的）支付便利；同时获取（如储蓄帐户的）利息；储蓄机构可以经营；个人、非盈利机构可以开立 进一步创新：Super NOW帐户，1985年，与货币市场存款账户竞争 三、我国的存款 （一）不同分类 期限：活期存款、定期存款、定活两便存款等 资金来源性质：经济组织存款、城乡居民的储蓄存款、财政性存款等 存款性质：原始存款、派生存款等 存款币种：本币存款、外币存款（甲类、乙类、丙类）等 （二）基本存款类型 1、企业存款：企业在生产流通经营过程中暂时或较长时间闲置而存入银行的货币资金，以及由于银行放款而产生的派生存款。 结算户存款（活期存款） 定期存款 2、居民储蓄存款 活期存款 定活两便存款 定期存款 ·外币存款 四、银行存款的风险与管理 （一）存款的风险与防范 1、存款风险种类 清偿性风险 利率风险 电子网络信息传输中的风险 最根本的风险是