铁道部2011年度第三期短期融资券募集说明书.pdf

中华人民共和国铁道部 中华人民共和国铁道部2011 年度 第三期短期融资券募集说明书 发行人： 中华人民共和国铁道部 联席主承销商：中国农业银行股份有限公司 国家开发银行股份有限公司 注册金额： 人民币陆佰亿元 发行金额： 人民币贰佰亿元 发行期限： 366 天 担保情况： 无担保 评级机构： 大公国际资信评估有限公司 发行人主体长期信用级别：AAA 本期短期融资券信用级别：A-1 二○一一年七月 中华人民共和国铁道部 声 明 本期短期融资券通过银行间债券市场债券发行系统招标发行。本募集说明 书适用于投标人通过该系统进行投标。 本期短期融资券发行已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代表交 易商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评价，也不代表对本期短期融 资券的投资风险作出任何判断。投资者购买发行人本期短期融资券，应当认真 阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完 整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资 风险。 发行人已批准本募集说明书，发行人承诺其中不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证财务报告真 实、准确、完整。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的短期融资券，均视 同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投 资者监督。 1 中华人民共和国铁道部 目 录 第一章 释义 4 第二章 投资风险提示 7 一、与本期短期融资券相关的风险7 二、与发行人相关的风险7 第三章 发行条款和发行安排 10 一、本期短期融资券发行条款10 二、发行安排12 第四章 募集资金运用 14 一、募集资金运用14 二、发行人承诺14 第五章 发行人基本情况 15 一、发行人概况15 二、发行人历史沿革16 三、发行人组织结构和治理机制17 四、发行人下属单位19 五、发行人下属主要上市公司的基本情况20 六、发行人领导成员情况21 七、发行人经营状况及发展规划22 八、发行人所在行业分析28 九、发行人行业地位及竞争优势36 第六章 发行人主要财务状况 37 一、发行人财务报表错误！未定义书签。 二、发行人财务分析40 三、发行人铁路建设基金收取依据和标准44 四、发行人固定资产折旧计提方法的说明44 五、发行人有息债务情况45 六、发行人或有事项48 第七章 发行人的资信状况 50 一、信用评级报告摘要50 二、发行人债务偿付情况52 三、发行人银行授信情况52 第八章 担保 53 第九章 税项 54 一、营业税54 2 中华人民共和国铁道部