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会计财务资料
货币资金审定表
被审计单位:
项目: 货币资金审定表
编制:
日期: 索引号: ZA
财务报表截止日/期间:
复核:
日期:
项目名称 期末
未审数 账项调整 重分类调整 期末
审定数 上期末
审定数 索引号 借方 贷方 借方 贷方 库存现金 银行存款 其他货币资金 小计 合计 审计结论
库存现金监盘表
被审计单位: 项目:
编制: 日期: 索引号:
财务报表截止日/期间: 复核: 日期:
检查盘点记录 实有库存现金盘点记录 项目 项次 人民币 美元 某外币 面额 人民币 美元 某外币 上一日账面库存余额 ① 1000元 张 金额 张 金额 张 金额 盘点日未记账传票收入金额 ② 500元 盘点日未记账传票支出金额 ③ 盘点日账面应有金额 ④=①+②-③
=2-3 100元 盘点实有库存现金数额 ⑤ 50元 盘点日应有与实有差异 ⑥=④-⑤ 10元 差异原因分析 白条抵库(张) 5元 2元 1元 0.5元 0.2元 0.1元 合计 追溯调整 报表日至审计日库存现金付出总额 报表日至审计日库存现金收入总额 报表日库存现金应有余额 报表日账面汇率 报表日余额折合本位币金额 本位币合计
出纳员: 会计主管人员: 监盘人: 检查日期:
审计说明:
银行存款(其他货币资金)明细表
被审计单位: 项目:
编制: 期: 索引号:
财务报表截止日/期间: 复核: 日期:
开户行
账号 是否系质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项 银行日记账原币余额 银行已收,企业未入账金额 银行已付,企业未入账金额 调整后银行日记账余额 银行对账单余额
(原币) 企业已收,银行未入账金额 企业已付,银行未入账金额 调整后银行对账单余额 调整后是否相符
① ② ③ ④=①+②-③ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧=⑤+⑥-⑦ - - - -
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