三全食品：内部控制鉴证报告 2011-03-10.pdfVIP

郑州三全食品股份有限公司 内部控制鉴证报告 京都天华会计师事务所有限公司 目 录 内部控制鉴证报告 关于公司内部控制的自我评价报告 1-7 京都天华会计师事务所有限公司 中国北京 朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层 邮编100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 内部控制鉴证报告 京都天华专字 （2011 ）第0381 号 郑州三全食品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对郑州三全食品股份有限公司 （以下简称三全食品公司） 管理层编制的2010 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告 进行了鉴证。三全食品公司管理层的责任是按照 《企业内部控制基本规范》及 相关规范建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对三全食品公司上 述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发 现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对 控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 我们认为，三全食品公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2010 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本内部控制鉴证报告仅作为三全食品公司披露年度报告时使用，不适用于 其他任何目的。 京都天华 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 中国〃北京 中国注册会计师 20 11 年3 月9 日 附： 郑州三全食品股份有限公司 内部控制自我评价报告 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通 知》的要求，我们依据 《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司 内部控制指引》等规定，对郑州三全食品股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）目前的内部控制制度进行了全面深入的检查，在查阅了公司的各项 管理制度，了解了公司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本 公司的内控制度特别是与财务报告和信息披露有关的内部控制进行评价并出具此 报告。 一、公司基本情况 郑州三全食品股份有限公司是2001 年6 月经河南省人民政府豫股批字 （2001 ）18 号文批准，由郑州三全食品有限公司整体变更设立。经中国证券监督 管理委员会《关于核准郑州三全食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可﹝2008 ﹞134 号）文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司2008 年1 月30 日公开发行人民币普通股2,350 万股。发行后公司总股本9,350