担保机构风险控制及案例分析(99页).ppt

担保机构风险控制及案例分析 广东中盈盛达担保投资股份有限公司 谢勇东 引言 第一部分 担保机构的银行合作 第二部分 担保机构的风险体系 序言 （二）风险管理理念 风险管理是信用担保机构的第一要务。 中盈盛达追求稳健前提下的高效，因而，确立了“零缝隙”的风险管理理念，形成了独具特色的“全员全程风险管理”体系和操作流程。 （一）市场风险：规范、稳健、资源、创新、合作、分散 （二）信用风险：风险识别靠经验，风险防范靠制度。制度、设计、流程（调查、审查、审批、监管）、工具、定价、持续跟进 （三）操作性风险：制度规范、职责分离稽核审计、责任追究强化意识、定期培训  （四）流动性风险：业务规模、业务结构、资产构成资金结构风险转移（基金、再担保）风险补偿 （五）法律风险：合法合规专业人才有所为有所不为 （六）利率风险：宏观、微观研究未雨绸缪、科学评估 （七）汇率风险：国际形势相关分析敏感度分析 第三部分 担保机构的风险评审 第四部分 担保机构的项目调查 一、企业融资担保业务操作流程 二、企业调查 （一）目的：解决两个问题： 1、企业的偿还能力（客观上） 2、企业的还款意愿（主观上） 调查分析目的 （二）调查准备 项目经理正式受理客户后提交担保调查工作底稿。 准备企业应填写的法律性文件：担保调查协议、贷款申请报告、担保申请报告、股东会决议（申请贷款、申请担保、同意抵（质）押）、法定代表人证明书、股东签名字样、各股东收入证明及主要各人财产清单。 （三）尽职调查 是通过对企业财务及非财务状况的调查，系统地完成信息采集、整理、甄别的过程。信用担保的决策是建立在尽职调查形成的信息的基础上，因此，项目经理尽职调查应确保信息的完整性、准确性和有效性。 在对企业调查阶段，为避免个人主观判断的局限性，建立相互监督约束机制，发挥专业互补的优势，实行项目经理A、B角制度。 项目经理在调查企业的非财务因素时应主要包括企业的基本情况、管理水平、产品及技术状况、经济环境的影响及行业状况、生产状况以及企业资信状况几个方面。调查过程中应注意，企业材料的多方调看与随机抽查、与企业内部人员的多方交流，所获得信息相互印证，以防止虚假、隐蔽信息。 （四）调查程序 （五）调查内容 企业的尽职调查主要包含两项目工作： 一是资料的收集与整理； 二是资料的核实。 （六）资料收集 （七）资料核实 1、核实客户资料是否齐全、有效、合法、真实。客户资料须加盖公章； 2、审核反担保人提供的文件资料，重点是审核反担保提供的反担保措施是否符合《担保法》的有关法律法规及有关抵（质）押登记管理办法的规定，抵押物、质押物的权属是否明晰。 （八）实地调查 （九）关于关联企业 关联方定义：在企业财务和经营决策中，如果一方有能力控制另一方或对另一方施加重大影响，则二者存在关联关系。在调查中必须对具备以下两类关联方关系的企业进行深入调查： ①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业； ②受主要投资者个人、关键管理人员及其关系密切的家庭成员直接控制的企业。对第一类关联企业要求客户提供合并报表，对于第二类家族式企业直接考滤关联因素。 关联企业调查方式按照项目决策影响力分成三类，项目经理根据实际情况确定关联企业类型和调查方式。 ①对项目决策有重大影响力的关联企业。此类企业调查深度等同于担保申请企业； ②对项目决策有次要影响力的关联企业。此类企业调查重点是股权结构、经营情况、银行负债情况，提供资料包括营业执照、公司章程、工商登记资料、贷款卡、财务报表； ③项目决策无影响力的关联企业。此类企业调查重点是股权结构和银行负债情况，提供资料包括营业执照、工商登记资料、贷款卡。 （十）管理水平调查 项目经理在调查企业管理水平时，应通过核实企业提供的股东、总经理、财务负责人、技术负责人简历，与企业主要管理者交谈以及抽查企业发放工资表、交纳社保材料了解以下情况： 1．管理层的学历、专业背景、工作经历等。 2．管理层的关系及稳定性，成员是否有股权、家族关系等。 3．管理现状，包括了解内部组织架构是否健全，决策程序是否严谨，人事管理、财务管理、对关键人员的激励机制是否有效可行，是否存在管理薄弱环节等。 4．企业人员情况，包括员工总数、学历结构、社保、工资发放情况。 （十一）产品及技术状况调查 项目经理在调查产品及技术状况时，应通过与负责人交谈，查看企业提供相关资料（项目技术签订书、技术创新报告等），网络调查以及向有关机构和专家咨询等手段了解一下情况： 1．企业产品结构，包括产品种类、产品介绍、按主要产品划分的销售利润结构表、按主要产品划分