新员工培训-合规风险管理(63页).ppt

合 规 风 险 管 理 从合规建设不同层面的要求上看，合规风险管理体系建设包括三个方面，即高层重视、政策宣示、全员意识。 高层重视，就是指高层要确立合规基调，加强合规文化建设，这是合规风险管理体系的基础和内核。 政策宣示，就是要在正式合规政策文件中明确规定合规管理部门的功能和职责，明确清晰的合规管理组织体系和岗位职责体系，以及合规职责承担者及其相互协调关系；明确合规风险识别与管理流程等，并确保合规管理部门的独立性。 全员意识，就是通过合规培训与教育制度，通过大力宣传与灌输，使全体人员树立良好的合规意识，并自觉形成合规行为。 合 规 风 险 管 理 如何构建合规风险管理体系？《指引》从以下五方面，对政策制度层面上的要求提供了指导： 1、清晰的合规管理岗位职责体系； 2、合规职责承担者及其相互协调关系； 3、合规管理部门的设置及其独立性； 4、合规风险识别与合规管理流程； 5、合规培训与教育制度。 1、清晰的合规管理岗位职责体系 《指引》第十条至第十四条和第十八条，对商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层、合规负责人、合规管理部门的合规管理职责进行清晰的规定。这里着重强调：以流程为基础的清晰岗位职责体系是问责制的重要前提。 董事会合规管理职责——应对商业银行经营活动的合规性负最终责任 监事会合规管理职责 高级管理层合规管理职责——应有效管理合规风险，确保合规负责人和合规管理部门的独立性 合规负责人合规管理职责——应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，提交定期的合规风险评估报告 合规管理部门合规管理职责——应在合规负责人的管理下协助高级管理层 专司合规风险管理 2、合规职责承担者及其相互协调关系 合规政策应规定保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等；以及合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系。应重点理解以下几组关系： 关于合规部门与风险管理部门的关系。它们都是管理银行风险的职能部门，分别侧重于某一特定风险的管理，彼此需要充分的沟通与合作。 合规风险与操作风险的关系 过去商业银行通常把合规风险简单等同于操作风险，这种认识是不全面和不准确的。因为操作风险主要表现在操作环节和操作人员等层面，而合规风险主要源自制度设计缺陷、决策和管理失误等，带有浓厚的上层色彩，给银行带来的危害和损失也比一般操作风险要大得多。从现实情况看，银行即使能够成功防范操作风险，也未必能够防范、控制制度或管理上的合规风险。 合规风险与法律风险的关系 法律风险与合规风险在很多情况下是重合的。如银行因某项业务违反法律而遭受处罚时，银行亦正面临着合规风险，需要承担由此产生的损失和责任。但银行对法律风险与合规风险的管理模式也存在一定分工。法律部门负责向业务部门和管理人员提供法律咨询意见，对银行业务方案及交易合同的法律风险进行审查，合规部门则负责监控银行内部政策、制度和流程的合规性，并就合规风险向管理层提出报告和建议。 关于合规部门与内审部门之间的关系 二者出发点一致，但履职重心却不相同。 合规部门可喻为银行内部的非现场监管部门，主要是对银行内部业务包含事前、事中、事后合规风险的管理，强调对银行合规风险持续的识别、评估与监测，更关注“事前”和“事中”，重视对法律、法规、准则必威体育精装版发展的持续跟踪与理解，参与改进、优化业务流程及新产品开发。 内审部门主要是对银行内部业务合规管理的事后监督，担负着稽核审计工作，可喻为银行内部的现场检查部门，更具有“事后”特征。银行内部所有部门包括合规部门都要受到内审的监督和检查。因此，合规部门应当与内审部门分离。 二者相互合作与支持。 合规管理是银行有效内部控制的基础、“抓手”或载体。尤其是通过银行高层合规职责的履行、合规管理部门的有效工作以及合规意识和合规文化的培育等，使得银行内部控制不再是不可触摸的机制，而是实实在在的日常工作；合规风险部门也为内审部门合规检查提供了方向，并使内部审计部门从大量合规风险管理事务中脱身出来，专门从事内部控制体系的再控制职能，真正确立其内部制衡的功能定位，确保内控体系的有效性； 内部审计部门在检查结束后，应将有关合规检查的情况以及结论移送给合规风险部门，为合规风险部门识别、收集和跟踪合规风险信息和合规风险点的提示提供信息来源和依据。 案例：银行其他部门与合规部门的相互作用表 3、合规管理部门的设置及其独立性（资源） 商业银行应设立专司合规管理的职能部门、团队及人员，并把合规风险管理组织结构嵌入到整个公司治理结构之中，确保从商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层到合规负责人以及专司合规管理的职能部门、团队及人