浅析商业银行柜面结算业务风险及防范措施 李国军.pdfVIP

第 2014 年第 1 期 商 业 经 济 No.1，2014 （总第438 期） SHANGYEJINGJI [ 1 文章编号] 009-6043（2014）01-0121-03 浅析商业银行柜面结算业务 风险及防范措施 李 国军 中国建设银行呼伦贝尔分行 财务会计部， 内蒙古 呼伦贝尔 021008） （ [ 摘 要] 当前 ，商业银行柜 面业务风险管理存在的 问题，主要体现在 个别 员工风险意识淡漠，制度执行不力 ；新业务 的相关配套制度 不到位 ，缺乏前 瞻性和统筹性 ；管理人员重视程度不够 ，管理不到位 ；培训 力度 不够 ，柜 员履 岗能力不足；对 于柜 面业务风险管理检查 出的问题整改深度和力度不够 ，整改工作表 面化等方面 。防范商业银行柜 面业务风险的有效措 施 ，主要包括 强化风险防范意识 ，养成 良好工作 习惯 ；运用科学手段 ，建立完善监督控制机制；加 强 岗位制 约管理 ，提 高 内控 制度 的执行力 ；加 强重要 岗位轮换及 交流工作 ；加 大监督检查力度 ，抓好重点业务部 门风险管理；加 强合规 文化建设 ，培育 良好的职业素养 ，遏制风 险发生源 头等 。 关键词] [ 风险；防范措施 商业银行 ；柜 面结算业务 ； 中图分类号] 文献标识码] [ F640 [ B 所谓商业银行柜面业务风险，是指商业银行网点为 保证，但由于对新业务管理经验不足，制度制定时考虑不 客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中， 够全面，使得新业务品种在试办过程存在一定的风险，新 由于风险把持失效，使银行或客户资金遭遇丧失的风 的柜面风险出现时，才对原有制度规定进行补充、调整， 险，是银行操作风险的重要领域。研究商业银行柜面业 缺乏对柜面业务拓展渠道和发展方向前瞻性的规范操作 务风险的特点和存在的问题，采取有效措施加强防范至 指引和风险管理控制，风险的管理的滞后性往往在于哪 关重要。 个环节出了问题，哪个环节才被器重，才有相应的管理措 一、商业银行柜面业务风险的特点 施来补充漏洞。 ( 二、商业银行柜面业务风险管理存在的问题 一)柜面业务风险形成因素的不确定性 商业银行柜面业务风险形成的因素很多，有的是由 一)个别员工风险意识淡漠，制度执行不力 ( 于内部的管理机制不健全所造成的，有的是由于柜面人 部分商业银行营业机构临柜人员业务素质和风险防 员道德风险和风险意识及能力不足所造成的。因素的不 范意识不强，盲目互信、信任代替监督的现象依然存在， 确定性无疑对商业银行柜面业务风险的防范提出了更大 对本岗位职责及所经办业务的风险点及可能形成风险的 的挑战。 后果认识模糊，柜面操作随意性较大，对易产生案件的违 (二)柜面业务风险危害的严重性 规操作行为缺少应有的警惕。 安全性、流动性、盈利性是商业银行的经营原则，近 (二)新业务的相关配套制度不到位，缺乏前瞻性和统 年来，因商业银行柜面风险所引发的案件层出不穷，涉案 筹性 的金额也越来越大，给社会、金融行业、柜员及客户均带 健全的业务管理制度是规范、保障和促进银行业务 来不同程度的负面影响和金融财产损失。商业银行柜面 健康发展的前提，制度不健全会直接形成柜面业务核算 风险不