浅析我国对外资银行的法律监管――从新颁布的《外资银行管理条例》谈起.pdfVIP

2007 年第 9 期 广 西 金 融 研 究 NO.9 ，2007 （总413 期） JOurnal Of Guangxi Financial Research General NO.413 浅 析 我 国 对 外 资 银 行 的 法 律 监 管 一一一从新颁布的《外资银行管理条例》谈起 黄润源 （华东政法学院，上海 201209 ） 《外资银行管理条例》是我国《公司法》颁布以后的第一个针对外资银行的权威规定，为我国具体履 行入世承诺、规范外资银行在华经营活动提供了明确的法律依据。 但不可否认，该条例还存在一些不尽如人意的地 方，有待进一步的改进。 ：外资银行；法律监管；风险 F832.6 A I002- 6452 （2007 ）9- 0050- 04 一、《条例》 在对外资银行法律监管方面 面坚持和深化了审慎监管的原则， 对外资银行的准 的亮点 入条件、资本充足率、风险管理及内部控制等方面提 高了要求，并做出了明确规定。 在外资银行的准入条 （一）坚持和深化了审慎监管的原则 件方面，《条例》第八条规定，外商独资银行、中外合 审慎，源于会计处理，意为企业的会计核算应尽 资银行的注册资本最低限额从原先 的 3 亿元人 民币 可能建立在稳妥可靠的基础上， 尽可能减少经营的 提高到 10 亿元人 民币，这不但提高 了外资银行的准 风险负担。 审慎是会计工作最基本的原则，而现在运 入条件 ，而且这也与我国《商业银行法》规定的我国 用到外资银行监管领域则更多的强调防范和控制金 银行设立全 国性 的商业银行 时的最低注册资本限额 融风险，使金融机构稳健运行。 随着我国市场经济的 保持一致 ， 体现了我国对外资银行给予全面国 民待 发展，市场交易环境日益变化，交易品种层出不穷， 遇 的精神 ；《条例》第八条 同时也规定，外国银行分 交易关系复杂性加剧，风险也随之增加 ，但这同时也 行应当由其总行无偿拨给 的营运资金由不少于 1 亿 意味着利润增加 的可能。 而市场主体 固有的追求利 元人 民币提高到不少于 2 亿元人 民币。 对设立外资 益最大化的本性 ， 会驱使其不顾风险而片面追求利 银行的条件也规定得更为严格 ，例如，《条例》第十 润，这样无疑加大 了市场风险，给市场的安全稳健运 条， 对外商独资银行的唯一股东或控股股东增加 了 行带来不 良的隐患。 为防范风险，保障市场的安全稳 一款要求，即“资本充足率符合所在国家或者地区金 健运行，就必须加强审慎监管。 国际银行监管经历了