保险学 2【荐】.ppt

* * * * * * * * * * * 甲可以得到2万元的足额赔偿，乙则只能得到5千元的赔偿。由此可见，在火灾保险中，80％的共保条款并不意味着保险人只需赔付任何损失的80％，而是保险人的责任大小取决于保险金额对80％财产价值的比率，保险人的赔付金额也绝不会超过保险金额。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 三、保险的职能和作用 1.3 广义保险资金的组成 资本金（资本保证金） 准备金 总准备金（自有资金） 寿险责任准备金 — 责任准备金 非寿险责任准备金 保险保障基金（财产保险公司保障基金和人寿保险公司保障基金） 其它负债 未到期责任准备金 未到期责任准备金 未决赔款准备金 （负债） 保险公司为了承担未到期责任和处理未决赔款而从保险费收入中提存的一种资金准备。 保险公司为发生周期较长、后果难以预料的巨灾或巨额危险而提留的资金准备。 * 第六条 未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未终止的保险责任而提取的准备金，包括保险公司为保险期间在一年以内（含一年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的准备金，以及为保险期间在一年以上（不含一年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的长期责任准备金。 　　第七条 未决赔款准备金是指保险公司为尚未结案的赔案而提取的准备金，包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。 　　第八条 已发生已报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生并已向保险公司提出索赔，保险公司尚未结案的赔案而提取的准备金。 　　第九条 已发生未报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生，但尚未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金。 　　第十条 理赔费用准备金是指为尚未结案的赔案可能发生的费用而提取的准备金。其中为直接发生于具体赔案的专家费、律师费、损失检验费等而提取的为直接理赔费用准备金；为非直接发生于具体赔案的费用而提取的为间接理赔费用准备金。 ——《保险公司非寿险业务准备金管理办法（试行） 》 责任准备金 * 保险保障基金 保险保障基金，是指按照《中华人民共和国保险法》和本办法规定缴纳形成，在本办法第16条规定的情形下，用于救助保单持有人、保单受让公司或者处置保险业风险的非政府性行业风险救助基金。 －《保险保障基金管理办法》2008 * 保险保障基金 第16条 有下列情形之一的，可以动用保险保障基金： 　　（一）保险公司被依法撤销或者依法实施破产，其清算财产不足以偿付保单利益的； 　　（二）中国保监会经商有关部门认定，保险公司存在重大风险，可能严重危及社会公共利益和金融稳定的。 － 《保险保障基金管理办法》 * 保险保障基金的提取 第十四条 保险公司应当按照下列规定，对经营的财产保险业务或者人身保险业务缴纳保险保障基金，缴纳保险保障基金的保险业务纳入保险保障基金救助范围： （一）非投资型财产保险按照保费收入的0.8%缴纳，投资型财产保险，有保证收益的，按照业务收入的0.08%缴纳，无保证收益的，按照业务收入的0.05%缴纳； （二）有保证收益的人寿保险按照业务收入的0.15%缴纳，无保证收益的人寿保险按照业务收入的0.05%缴纳； （三）短期健康保险按照保费收入的0.8%缴纳，长期健康保险按照保费收入的0.15%缴纳； （四）非投资型意外伤害保险按照保费收入的0.8%缴纳，投资型意外伤害保险，有保证收益的，按照业务收入的0.08%缴纳，无保证收益的，按照业务收入的0.05%缴纳。 　　本办法所称业务收入，是指投保人按照保险合同约定，为购买相应的保险产品支付给保险公司的全部金额。 ——《保险保障基金管理办法》 * 保险保障基金的提取 第十五条 保险公司应当及时、足额将保险保障基金缴纳到保险保障基金公司的专门账户，有下列情形之一的，可以暂停缴纳： （一）财产保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产6%的； （二）人身保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产1%的。 　　 ——《保险保障基金管理办法》2008 * 保险保障基金的使用 第十九条 保险公司被依法撤销或者依法实施破产，其清算财产不足以偿付保单利益的，保险保障基金按照下