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附件1 云南省高校科研经费廉政风险防控表 工作环节 风险点 表现形式 风险级别 防控措施 程序控制 职责分工 适用对象 申报立项 申报项目材料的真实性，项目预算编制的真实性和合理性 课题组无视自身研究力量，编造虚假申报材料，骗取研究课题的；课题主持人编造虚假预算，套取课题经费，虚列支出名目的；课题主持人编造外部协作单位名称或与外部单位虚假合作，套取课题经费的。 中 各职能部门认真履行职责，严格遵循项目申报审核程序。 1.课题主持人提交项目申请书。 2.项目初审。 3.项目二次审核。 1.科研管理部门开展课题申报指南和政策法规指导，并负责申报前二次审核。 2.课题主持人对申报材料进行真实陈述，在学校科研管理部门指导下编制科研项目经费预算。 3.课题主持人所在单位进行项目初审。 1．课题主持人 2．课题主持人所在单位 3．科研管理部门 对申报项目评审的客观、公正性 评审专家与申报对象存在现实利益和相互利用关系的；评审专家接受可能影响公正评审的礼金、礼品、有价证券、支付凭证的。 中 各职能部门严格遵循项目评审程序，校级以外项目由项目实施单位按照程序评审。 1.评审专家资格确认。 2.项目评审。 3.校学术委员会批准。 4.公示。 1.科研管理部门严格审核参与评审人员资格。 2.专家评审。 3.校学术委员会讨论批准评审结果。 4.科研管理部门在校园网上公示。 1．校学术委员会 2．科研管理部门 3．评审专家 科研经费项目合同（任务书）签订的真实性 课题组编造虚假合同或任务书欺骗课题下达单位，不按合同或任务书确定研究任务和进度推进科研工作的。 低 各职能部门履行职责，加强项目合同管理。校级以外项目报科研管理部门备案。 1.签订《科研项目合同书》《计划任务书》。 2.审核和备案。 3.信息录入网络平台。 4.设立科研项目核算会计科目。 1.科研管理部门与课题主持人签订《科研项目合同》和《计划任务书》。 2.课题主持人将校级以外项目《科研项目合同》和《计划任务书》送科研管理部门备案。 3.科研管理部门负责信息平台管理，将立项信息录入信息网络平台。 4.财务部门根据《科研项目合同》、《计划任务书》和网络平台信息，设立科研项目核算会计科目。 1． 课题主持人 2．科研管理部门 3．财务部门 项目实施 资金转拨 课题主持人或项目负责人将科研项目或任务外包、转包他人，利用科研项目或任务为特定关系人谋取 高 1.严格按科研项目合同管理，严格执行国家科研经费管理政策，各职能部门认真履行职责，层层把关。 1.课题主持人提交划款申请书。 2.科研管理部门按照《科研项目合同》和《计划任务书》审核， 工作环节 风险点 表现形式 风险级别 防控措施 程序控制 职责分工 适用对象 项目实施 利益的；课题主持人隐瞒与协作单位和参与人员之间的利益关系，借科研协作之名，将科研经费挪作他用的；课题主持人用横向科研经费违规设立“账外账”和“小金库”的。 2.所有科研项目经费全额纳入学校财务统一管理。 3.通过信息网络平台强化管理。 4.通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。 5.强化监督检查，强化违纪查处力度。 将信息录入网络平台。 3.校领导或分管校领导审核签字。 4.财务部门根据《科研项目合同》、《计划任务书》和网络平台信息，按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后，划款，进行会计业务处理。 1.由课题主持人按照合同约定，提供协作合同和相关证明材料。 2.学校科研管理部门、财务部门、分管校领导审批。 3.财务部门通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。 4.内审部门开展专项审计和审计调查。 5.人事部门开展岗位教育培训。 1.校领导 2.?科研管理部门 3.财务部门 4.审计部门 5.人事部门 6.课题主持人 项目经费支出无相关性、不按科研经费管理规定支出 课题组虚构项目支出或使用虚假发票套取科研经费的；课题主持人违反规定超范围和超标准支出科研经费的；课题组购买与科研活动无关设备材料的；课题组变相报销与科研活动无关的劳务费或招待费的。 中 1.课题主持人在国家、省、市、学校科研项目经费管理规定的权限内管理使用科研经费。 2.各职能部门认真履行职责，完善管理制度。 3.通过信息网络平台强化管理。 4.大额支出通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。 5.职能部门不定期抽查监督，发现违纪严肃处理。 1.科研人员填写报销凭证。 2.课题主持人审核签字。 3.科研管理部门按照《科研项目合同》和《计划任务书》审核，将信息录入网络平台。 4.大额支出根据各高校财务管理规定送校领导签字。 5.财务部门根据网络平台信息，按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后，支付款项，进行会计业务处理。 1.财务部门严格