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……… ……，，………。。……。 国有商业银行信贷资产风险管理探讨 溱雀剑平 中国银行上海市分行 摘要：目前，我国国有商业银行间的同业竞争日趋白热化，信贷业务经营面临越来越大的风险。 本文结合我国国有商业银行信贷资产风险管理现状和西方银行的风险管理经验，提出了一些建议。 关键词：国有商业银行 信贷资产 风险管理 一、我国国有商业银行信贷风险管 普遍实行的是纵向型多层级的体制，总行 是通过以下几方面来进行的： 理现状 _一级分行_二级分行j支行_÷分理处， 1．建立相互制衡的内部控制体系。西 信贷业务是商业银行的重要业务之 有五个层次。通常办一笔贷款业务至少要 方商业银行的信贷经营和风险管理机构一 一，即使是在实行“混业经营”的西方发 经过两个以上的层次，在层层上报审批的 般包括客户关系、贷款决策和贷款监督三 达国家，商业银行可以投资股票、债券等 过程中，由于信息不对称，严重影响信贷 个职能部门。客户关系部门负责与客户保 有价证券，但信贷业务在整个资产中所占 决策质量，存在很大的风险隐患。导致信 持经常性接触，对客户的贷款申请提出初 的比重也不会低于50％。在实行“分业经 贷风险管理效率低下的另一个原因是每一 步调查意见，提交贷款决策部门，贷款发 营”的我国，信贷资产更是占整个银行资 层次内部职能部门分工交叉过多，．但职能 放后负责跟踪监督。贷款决策部门负责对 产的70％以上。因此，信贷资产的安全对 划分不明，常常是管理者失位。 客户信息进行科学分析，判断贷款的风险 于我国国有商业银行生死攸关，然而我国 引发信贷风险的原因是多种多样的， 程度，确定是否给予贷款、以及担保形式、 国有商业银行信贷资产的现状是质量差、 既有内部产权体制方面的原因，也有外部 贷款价格和还款期限，同意发放的贷款项 收益低、不良率高，而信贷资产风险管理 经济环境的原因，可以大致归纳为三点： 目提交信贷委员会评审。贷款监督部门负 水平也不高。具体表现为以下几个方面： 一是信贷风险管理文化方面的原因。信贷 责对已经发放的贷款进行审核，对于发生 1．不良贷款存量很大，内部管理薄 风险管理文化是信贷管理工作中形成的价 的差错督促有关部门纠正。这种模式有利 弱。根据中国银监会2004年10月28日最 值取向、行为规范的总称。在过去很长的 于及时发现失误，减少风险，同时也有利 新发布信息，截止2004年3季度我国国有 一段时间内国有商业银行更多的是以政府 于增强个人责任感。信贷资产管理必须体 商业银行不良贷款余额15596亿元，如果把 附属机构的身份出现，尽管后来国有商业 现权力的制衡，管理责任必须落实到个 1999年转移剑资产管理公司的不良贷款计银行的角色开始逐步转换为企业，但长期 人。 算在内的话，中国的国有银行不良资产比 以来形成的企业文化给国有商业银行留下 2．实行风险分类管理，提高风险预测 率将远高于目前水平，与遭遇亚洲金融风 很深政府机关色彩。二是风险管理体系方 水平。商业银行根据审慎的原则和风险管 暴的国家相比，中国的不良资产比率远高 面的原因。目前，我国国有商业银行的风 理的要求，定期对信贷资产质量进行审 于这些国家。从这一系列数据可以看出，国 险组织架构还是沿用原先的总分行制，按 查，并将审查结果分门别类。但由于各商 有商业银行的资产质量不佳，如何有效降 照行政区域设置分支机构，机构下设风险 业银行在客户群、贷款种类、以及商业银 低不良贷款率将是国有商业银行的当务之 管理部门。在这种体系下管理层次复杂， 行在信贷资产风险界定的标准和程序等方 急。此外，国有商业银行内部管理依然薄 应激反应慢，风险管理的独立性差。风险 面的差异，需要中央银行或金融监管部门 弱。通过中国人民银行对四家银行进行各 管理政策体系不完善，所反应的政策水平 制定和发布统一的贷款分类标准，作为衡 项检查以及各商业银行自查，反映