中远总公司资金集中管理应用案例.doc

中远总公司资金集中管理应用案例? 名词解释： 资金管理：资金管理是企业集团系统中一个重要组成部分。它是对企业资金运动的管理,即对资金的筹集、投放、耗费、收入和分配的管理，国外先进的资金管理不 仅局限于现金管理领域，而且涵盖了头寸流动管理、债务管理、银行账户管理、利率风险管理等方面。 资金集中管理：是集权体制下的必然结果，它包括从编制资金计划，到处理集团和分子公司资金流入流出、内外部结算、筹投资活动等资金运作经营所进行的监督和控制，以及长短期的资金预测，以此加速资金运转，降低资金风险，为集团企业带来健康的资金流。 一、国际化运营 到目前为止，中远在海内外拥有7家上市公司的总市值已达500多亿元，中远海外机构超过400多个，已经形成以北京为中心，以香港、欧洲、美洲、新加坡、日本、澳洲、非洲、西亚和韩国等9个区域为支点的全球经营网络和服务体系。中远构筑了中国最大、最完善的陆路货运网络，在全国29个省设有500多个业务网点，致力于为全球客户提供航运、物流等全球优质承运服务的同时，还能够为客户提供船舶和货物代理、船舶工业、码头、贸易、金融、房地产和IT等多个行业的服务。 公司简介 中国远洋运输（集团）总公司的前身，是成立于1961年4月27日的中国远洋运输公司。1993年2月 16日组建以中国远洋运输（集团）总公司为核心企业的中国远洋运输集团。1993年10月5日，集团买壳上市成立“中远投资（新加坡）有限公司”迈出了进入海外资本市场的第一步，中远这艘航运巨舰从此驶进国际资本市场的汪洋大海，开辟了资产经营与资本经营并举的新航路。 中远集团拥有的船队规模排名世界第二位，其中集装箱船舶运力位居世界第七；干散货船位居世界第一；杂货船位居世界第二。在航运相关业方面，中远已成为世界第八大集装箱码头经营商；中远修船业也已在国内处于领先地位并进入世界一流行列；作为中远另一家主要参股的上市公司，“中集集团”自1996年以来集装箱产销量一直保持世界第一。 2000年获得汇丰证券评选的“亚洲100家领先企业”之一；2002年获得里昂证券评选的“最佳企业管理的中资企业”之一；2003年又获得FINANCE ASIA评选的“最致力于为股东创富”、“最佳公司管治”、“最佳财务管理”的中资企业之一。同年，全球最具权威的《机构投资者杂志》发布的一年一度《亚洲股票市场投资报告》中，中远太平洋被评选为“最佳投资者关系的亚洲综合性企业”。 二、集团管理模式与战略目标 面对瞬息万变的国际市场竞争，中远集团明确了“从全球航运承运人向以航运为依托的全球物流经营人转变，从跨国经营企业向世界级跨国公司转变”的“两个根本性转变”的新世纪发展战略构想，根据战略构想，中远进一步明确了“做强航运主业，拓展现代物流业，优化陆上产业”的产业调整发展思路。 三、实现战略目标所面临的风险 企业管理以财务管理为核心，财务管理以资金集中管理为中心。中远集团由于其业务和收入的多样性、地区分布的广域性、组织结构和产权结构的复杂性，使得资金的流动变得更加难以准确预测和控制。中远集团公司的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史的必然。但是脱离信息技术支持，在手工环境下是难以实现资金集中管理的，表现在： 日常工作量大，操作复杂：传统资金控制模式下，运用手工的方式进行对内对外的资金收付和转账处理，填制大量业务单据，工作量大，操作程序复杂，人工处理的业务环节多，资金信息缺乏可靠性和及时性； 企业和银行之间缺乏协调：银行的电子转账系统的服务无法与企业很好地结合，成员单位资金支付审批手续还依靠传真和邮局完成；资金监控滞后：集团公司缺少有力的监控手段和工具，下属企业几乎完全独立地处理自身的资金管理事宜，独立对外筹资，自行使用和支配资金； 资金管理分散：集团公司间资金管理分散，内部资金盈缺失衡无法互补，内部异地资金结算的效率低成本高、资金在途时间长；资金利用率低：集团资金成本观念淡薄，资金浪费现象普遍；资本成本高：整体资金短缺外源融资成本过高； 财务风险大：集团总部的资金单向流出较多，集团总部的主要作用表现在为二级单位的资金筹集提供担保，集团财务资源呈现出一种自上而下的单向流动，增加了集团总部的财务风险。 四、管理变革与信息化需求 我们应充分借助现代信息技术，将资金结算和控制流程与经营业务流程有机融合，疏通资金结算部门和业务部门之间区分明显的界限，消除非增值环节，构建资金集中管理平台。 —中国远洋运输集团财务公司 财务总监 刘超 中远集团资金管理摸索的改革之路： 1、?企业集团资金管理的趋势分析：由分散到集中企业集团在生产经营过程中每天都发生大量的资金流入和流出，发生资金盈余和短缺，如何降低企业集团的资金成本、提高资金使用效率，成为关系到企业生死存亡的重要课题。许多国际著名