MKXZ战略讲义课件.ppt

财务预测计划 业务状况 基本假设* 资本结构 成本 第一年 运营收入 运营成本 EBIT 利息支出 税后利润 折旧 运营资本的变化 资本支出 自由现金流 输入 财务预算（现金流量表） 根据战略规划与财务预算制定下一年的指标 ? 可以根据每一年战略方向的调整或管控需求的 不同调整KIP指标及KIP的权重 ? 每年系统的、科学的制定各个KIP目标，落实到各单位 与岗位 效益类指标 组织类指标 运营类指标 KIP（举例） 权重 量化目标 ? 投资资本回报率 30% ? 税息前利润 ? 自由现金流 ? 营运收入 50% ? 营运成本 ? 营运资本周转 ? 员工总量 20% KIP类别 KIP指标 指标重要性 预算目标 具体的实施计划 实施计划 主要经 营举措 时间安排 1月 2月 3月 负责人 必须明确每一项 经营举措的责任 人及完成时间， 并设立关键里程 碑 1、XXX XXX --XXX XXX --XXX XXX --XXX XXX 2、XXX XXX --XXX XXX --XXX XXX 然后根据指标进行人力资源管理，主要包括业绩评估、建立薪酬及机理机制 责任部门 集团财务部 （财务计 划科） 集团人力 资源部（薪 酬和激励） 业务群/业务 单元和职能 部门 1、制定职务 3、审批岗位 4、提供通用 7、制定公司 11、完善业务 12、计算每 级别的标 职责说明 的业绩评 工资和奖 单位的奖 个人的 准 书及划分 价工具 金计算方 金计算方 奖金 级别 法 法 2、编写岗位 5、为每个人 8、评估每个 9、进行硬性 14、进行业 职责说明 岗位制定 人的业绩 业绩排序 绩反馈 书 专门的业 沟通奖 绩评估方 金