永辉财务分析___赵明君.doc

永辉超市股份有限公司财务报表分析 10级财务管理三班 赵明君 学号：1006122 一，公司简介 永辉超市股份有限公司创办于1998年，是中国大陆第一家将生鲜农产品引进现代超市的流通企业，经过十多年的发展，已成为以零售业为龙头，以现代物流为支撑，以食品工业和现代农业为两翼，以实业开发为基础的大型企业集团，是福建省“商业流通及农业产业化”的双龙头企业。永辉超市在福建、浙江、广东、重庆、贵州、四川、北京、天津、河北、安徽、江苏、河南、陕西、黑龙江、吉林、辽宁等16个省市已发展超过300家大、中型超市，经营面积超过300万平方米，位居2011年中国连锁百强企业20强、中国快速消费品连锁百强8强。 2010年12月15日，永辉超市A股股票在上海证劵交易所隆重上市交易（股票代码：601933）。15日，永辉超市在上交所正式挂牌上市，发行价格23.98元/股，发行规模为11000万股，占其发行后总股本的14.32% 报告日期 2012/12/31 2011/12/31 2010/12/31 货币资金(万元) 139860 201906 263858 结算备付金(万元) -- -- -- 拆出资金(万元) -- -- -- 交易性金融资产(万元) 1946 -- -- 衍生金融资产(万元) -- -- -- 应收票据(万元) -- -- 20 应收账款(万元) 17767 10958 4829 预付款项(万元) 76159 64941 39851 应收保费(万元) -- -- -- 应收分保账款(万元) -- -- -- 应收分保合同准备金(万元) -- -- -- 应收利息(万元) 40 455 -- 应收股利(万元) -- -- -- 其他应收款(万元) 99917 80692 21981 应收出口退税(万元) -- -- -- 应收补贴款(万元) -- -- -- 应收保证金(万元) -- -- -- 内部应收款(万元) -- -- -- 买入返售金融资产(万元) -- -- -- 存货(万元) 287191 239541 135117 待摊费用(万元) -- -- -- 待处理流动资产损益(万元) -- -- -- 一年内到期的非流动资产(万元) -- -- -- 其他流动资产(万元) 4844 -- 2005 流动资产合计(万元) 627726 598493 467660 发放贷款及垫款(万元) 62168 37415 22414 可供出售金融资产(万元) -- -- -- 持有至到期投资(万元) -- -- -- 长期应收款(万元) -- -- -- 长期股权投资(万元) -- 20999 -- 其他长期投资(万元) -- -- -- 投资性房地产(万元) -- -- -- 固定资产原值(万元) 268932 191444 99526 累计折旧(万元) 62168 37415 22414 固定资产净值(万元) 206764 154029 77112 固定资产减值准备(万元) -- -- -- 固定资产(万元) 206764 154029 77112 在建工程(万元) 48159 29854 22608 工程物资(万元) -- -- -- 固定资产清理(万元) -- -- -- 生产性生物资产(万元) -- -- -- 公益性生物资产(万元) -- -- -- 油气资产(万元) -- -- -- 无形资产(万元) 52345 33643 23936 开发支出(万元) -- -- -- 商誉(万元) -- -- -- 长期待摊费用(万元) 152205 107234 68873 股权分置流通权(万元) -- -- -- 递延所得税资产(万元) 3487 2441 892 其他非流动资产(万元) -- -- -- 非流动资产合计(万元) 462959 348201 193421 资产总计(万元) 1090685 946693 661082 短期借款(万元) 70000 119000 89500 向中央银行借款(万元) -- -- -- 吸收存款及同业存放(万元) -- -- -- 拆入资金(万元) -- -- -- 交易性金融负债(万元) -- -- -- 衍生金融负债(万元) -- -- -- 应付票据(