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安徽万方实业有限责任公司 会计报表附注 2012年12月31日 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 安徽万方实业有限责任公司（以下简称“本公司”），由蚌埠卷烟厂工会委员会、芜湖卷烟厂工会委员会、合肥卷烟厂工会委员会、阜阳卷烟厂工会委员会、滁州卷烟厂工会委员会和薛明德等7人共同出资组建。于2001年4月5日取得安徽省工商行政管理局核发的注册号：340000000024593营业执照。本公司注册资本1045.2万元，实收资本1045.2万元；公司住所：合肥市经济技术开发区烟草培训中心；注册资本：壹仟零肆拾伍万贰仟元；实收资本：壹仟零肆拾伍万贰仟元；法定代表人：薛明德；公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）；经营范围：房地产开发（许可经营项目），一般经营项目：百货、纸张、五金交电、化工产品（不含危险品）、普通机械、烟草辅材（不含专卖）、农副产品（不含粮、棉）的销售；物业管理；租赁服务；商务咨询；参与高新企业投资管理。 二、不符合会计核算前提的说明 本公司无不符合会计核算前提的情况。 三、重要会计政策、会计估计的说明 （一）会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四)记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）现金及现金等价物的确定标准 现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款； （六）应收款项 本公司的坏账确认标准为：对债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或因债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时经公司批准确认为坏账。 （七）长期投资 本公司的长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），在取得时以初始投资成本计价，初始投资成本按以下原则确定：现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确定为初始投资成本。 长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。 （八）固定资产 本公司的固定资产指使用期限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的单位价值较高的有形资产。固定资产按取得时的实际成本入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： （九）无形资产 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，财务软件按3年分期平均摊销，计入各摊销期损益。?? （十）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法，根据有关税法规定对本年度的税前会计利润作相应调整后的应纳税所得额作为计算当期所得税费用的基数。本公司所得税分季预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。 四、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 本公司2012年度未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 五、或有事项的说明 截至2012年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 六、资产负债表日后事项 截至2012年12月31日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、企业经济性质或类型、名称、法定代表人、注册地、企业的主营业务 2、注册资本及其变化 3、所持股份及其变化 八、重要资产转让及其出售的说明 截至2012年12月31日，本公司无重要资产转让及其出售的说明。 九、会计报表项目注释 1、货币资金 2、其他应收款 （1）账龄分析 （2）其他应收款主要债务人 3、预付账款 （1）账龄分析 （2）预付款的主要债务人 4、长期投资 （1）长期投资 5、固定资产 （1）固定资产原值 （2）累计折旧 （3）固定资产净值 6、在建工程 （续表） 7、预收账款、其他应付款 （1）年初、年末余额及本年增减变动金额 （2）其他应付款主要债权人 8、实收资本 9、资本公积 10、盈余公积 11、未分配利润 （1）未分配利润增减变动情况 12、财务费用 13、投资收益 14、营业外收支 十、其他事项说明 本年度各项应交税费以税务机关清算为准。 十一、会计报表之批准 本年度会计报表已于2013年1月20日经公司董事会批准。 安徽万方实业有限责任公司