2010年期货法律法规《期货公司风险监管指标管理试行办法》练习题-中大网校.docVIP

2010年期货法律法规《期货公司风险监管指标管理试行办法》练习题 总分：66分 及格：0分 考试时间：100分 一、单项选择题（每题0.5分。在每题给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） (1)期货公司净资本按营业部数量平均折算额(净资本信业部家数)不得低于人民币（　　）。 (2)期货公司的净资本不得低于客户权益总额的（　　）。 (3)为了加强对期货公司的监督管理，促进期货公司加强内部控制，防范风险，根据（　　）制定《期货公司风险监管指标管理试行办法》。 (4)期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向（　　）报送月度风险监管报表。 (5)客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的（　　）时，应当相应扣除。 (6)期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行（　　）测试。 (7)期货公司的净资本与净资产的比例不得低于人民币（　　）。 (8)风险监管指标与上月相比变动超过（　　）的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事和全体股东书面报告。 (9)有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应（　　）。 (10)期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（　　）。 (11)期货公司应当按照（　　）的规定确认预计负债。 (12)期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起（　　）个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。 (13)期货公司借人次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入（　　）。 (14)经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向（　　）报告。 (15)未足额追加的客户保证金应当按（　　）标准计算，不包括已经计入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。 (16)净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+（　　）-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项。 (17)中国证监会规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（　　）。 (18)期货公司应当按照分类、（　　）、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。 (19)期货公司的净资本不得低于人民币（　　）。 (20)期货公司计算净资本时，可以将“期货风险准备金”等有助于增强抗风险能力的负债项目（　　）。 (21)不需要在风险监管报表上签字确认的是（　　）。 (22)期货公司的流动资产与流动负债的比例不得低于（　　）。 (23)期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币（　　）。 (24)期货公司风险监管指标不包括（　　）。 (25)期货公司在年度终了后的（　　）个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。 (26)中国证监会规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（　　）。 (27)期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过（　　）个工作日。 (28)从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于（　　）。 (29)期货公司风险监管标准不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在（　　）个工作日内对公司进行现场检查。 (30)期货公司未在限期内报送或者补充更正的，公司住所地中国证监会派出机构应当（　　）。 (31)重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生（　　）以上变化的业务。 (32)客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应（　　）。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。 (33)中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应（　　）。 (34)从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（　　）。 (35)期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经（　　）签字确认，并应当取得股东的签收确认证明。 (36)中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取下列措施，其中不包括（　　）。 (37)中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，结合期货公司的风险状况及风险管理能力（　　）。 (38)《期货公司风险监管指标管理试行办法》所称净资本是在