万顺股份：渤海证券股份有限公司关于公司2010年度募集资金实际存放与使用情况之专项核查意见 2011-02-24.pdfVIP

渤海证券股份有限公司 关于汕头万顺包装材料股份有限公司 2010 年度募集资金实际存放与使用情况之专项核查意见 渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”或“本公司”）作为汕头万 顺包装材料股份有限公司（以下简称“万顺股份”或“公司”）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等相关规定，对万顺股份2010年度募集资金的存放及使用情况进行了核查， 具体如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]101号文的核准，万顺股份首次 公开发行人民币普通股（A股）5,300万股，发行价格为18.38元/股，募集资金总 额974,140,000.00元，各项发行费用35,953,117.66元(承销和保荐费用 26,353,500.00元、律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用 9,599,617.66元)，募集资金净额为938,186,882.34元，以上募集资金已由大信 会计师事务有限公司于2010年2月20日出具的大信验字[2010]第4-0005号 《验资 报告》验证确认。 2010年12月28日，财政部发布的财会[2010]25号《关于执行企业会计准则的 上市公司和非上市公司做好2010年年报工作的通知》，“发行权益性证券过程中发 生的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”。根据该要求， 公司于2011年初对募集资金情况进行了相应调整。经调整，公司募集资金总额 974,140,000.00元，各项发行费用32,282,493.44元（承销和保荐费用 26,353,500.00元、律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用5,928,993.44 元），实际募集资金净额为人民币941,857,506.56元。 为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司已设立了募集 资金专项账户，对募集资金进行专户存储。公司募集资金投资项目为“环保生态 型包装材料生产线扩建项目”（以下简称“扩建项目”）。 2010年度，公司投入扩建项目的募集资金为7,760.53万元，使用超募资金归 还银行贷款9,040万元，使用超募资金补充流动资金2,200万元。2010年度公司使 用募集资金总计19,000.53万元。 截止2010年12月31日，公司募集资金累计使用224,572,837.92元，募集资金 专户累计利息收入2,283,885.73元，财务手续费用等73,081.69元，公司募集资 金专户余额为715,824,848.46元。 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关规定， 结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。 同时，公司与保荐机构渤海证券、中国银行股份有限公司汕头分行及民生银 行股份有限公司汕头分行共同签署了《募集资金三方监管协议》，在上述银行开 设专户存储募集资金。 截止2010年12月31日，公司募集资金专户的具体情况如下： 开户行 中国银行股份有限公司汕头分行 余额（元） 401,252,052.49 账号 存款类型 金额（元） 活期存款 1,252,052.49 12个月定期存款 （2010.3.10—2011.3.10） 50,000,000.00 12个月定期存款 （2010.3.10—2011.3.10） 50,000,000.00 12个月定期存款 （2010.3.10—2011.3.10） 50,000,000.00 12