IT固定资产管理制度2012.docVIP

行政规章 标 题 IT资产管理制度 文件编号 制定部门 集团信息中心 归属 类别 资产类 相关项目 资产管理 版本 制定日期 2012-02-26 目 录 一、目 的 二、适用范围 三、名词解释 四、指导原则 五、管理部门 六、作业细则 核准 复核 审核 制订人 IT资产管理制度 1．目的 为加强IT资产管理，保证IT资产的安全﹑完整及合理维护保养，有效管控﹑调配及利用资源，特制定本IT资产管理办法。 2．适用范围 裕同集团及周边部门 3．名词解释 3-1． IT固定资产:指企业使用期限超过1年的服务器，交换机，电脑主机，显示器，打印机，复印机或价值超过2000RMB（包含2000RMB）的IT相关设备 3-2．资产改良：IT资产新增添附加设备，使用年限在一年以上、不需要单独列IT资产、价值超过2,000RMB的，改良支出并入资产统一管理。 4．指导原则 4-1.IT资产申请合理化 4-2.IT资产采购专业化; 4-3.IT资产管理规范化; 4-4.闲置IT资产合理调配,提升使用效率; 4-5.IT资产保养的标准化 4-6.IT资产报废规范化; 4-7.IT资产（调拨、盘点、管理）程序化、规范化; 5．管理部门 5-1.集团监管单位负责主导固定资产的管理工作,见分类如下: 监管部门 财产类别 具体财产示例 信息中心 机房设备类 服务器，机柜，交换机，显示器，UPS 日常办公类 电脑主机、显示器、打印机 集团各部门 日常办公类 电脑主机、显示器、打印机、复印机、扫描仪 5-2.各部门负责人为IT资产管理的第一责任人。 5-3.各部门设立财管员负责本部门IT资产的日常管理工作, 5-4．信息中心主导公司的IT资产盘点及入帐登记。 5-5.IT资产按下列类别，由各部门指定人员负责管理， 6．作业细则 6-1.IT资产申请 6-1-1.由资产需求部门提出请购申请；经相关权限主管审批后方可采购，具体见《签核权限审批表》。 6-1-2. 信息中心对购买规格、型号进行提供技术参数与要求。 6-1-4. 采购部门合同条款合规合法性查核后，确认能否购买此设备。 6-2．IT资产设备采购 6-2-1． 新设备采购严格按《新设备采购评估流程》及《采购作业指引》进行作业。 6-3. IT资产入库 6-3-1. IT资产入库时需要经IT工程师验货，确认之后方可办理入库手续。 6-3-2. IT资产到货后，采购在ERP系统办理入库，并及时通知使用部门办理领料作业。 6-3-3. 使用部门将领料单交送信息中心取得固定资产编号（由信息中心标注在领料单上，领料单之财务联由仓储留存，待转财务），信息中心同时将固定资产信息在ERP系统（afai100）录入； 6-4. IT资产验收 6-4-1. 对新购入的IT资产则需待正常运行一段时间后方可办理验收。除品质异常外，其余资产必须在三个月内完成验收作业。如果设备不能正常运行时要及时通知采购退货或请供货商维修,待设备运行正常方可办理验收,详参考「固定资产验收作业细则」，在没有验收报告，采购严禁申请付设备余款。 6-4-2. IT资产由信息中心验收完成后，信息中心提供统一分类的资产编号，由各申购部门管理。 6-5．IT资产盘点作业。 6-5-1. IT资产年中、年终盘点作业 A、 为确保IT资产(财产)安全及账物一致，公司由财务单位主管主导每年两次IT资产盘点，盘点范围为集团单位所有的IT资产。 B、 盘点分为初盘和复盘，初盘资产个数位100%，复盘个数由财务确定。 C、以财管员为主、信息中心为辅将协助财务盘点作业，主要盘点内容为：IT资产编号标签状况、实物是否存在、现使用人、部门及区域是否与系统资料一致等内容。 6-5-2. IT资产盘亏、盘盈处理作业 A 、对于确认盘亏的IT资产，盘亏单位提交IT资产处理申请报告并由信息中心确认，再由会计进行账务处理。 B、 对于盘盈资产部分，信息中心及相关单位协同判定该盘盈设备的取得成本，会计根据成本金额进行补入IT资产账册，由各盘盈单位提交IT资产处理申请报告并由信息中心确认，再由会计进行帐务处理。 6-5-3、 每月例行盘点：资产管理员每月月末对部门内IT资产进行例行盘点，及时掌控部门IT资产使用状况并登记在册，报告给部门主管、集团信息中心。 6-5-4、 不定期抽盘: 财务主管及信息中心主管根据实际需要，随时安排人员对各部门IT资产使用情况进行抽盘，稽核各部门IT资产管理状况，由指派人员出具抽盘报告，会签信息中心后，呈报主管核准。 6-6． IT资产异动作业 6-6-1.