联系次贷危机，说明信贷管理的重要性.docVIP

联系次贷危机，说明信贷管理的重要性 自2007年第二季度开始，美国次级抵押按揭贷款危机初露端倪，在短短的数月之内，房地产次级抵押贷款市场的危机酿成了历史上少见的全球性金融创新和风险管理的危机，其发展出乎很多人的意料。美国的金融机构受到的损失也最为惨重。美国次贷危机为我国的信贷管理敲响了居安思危的警钟。 信贷管理是商业银行运用经济、法律、行政的方法和手段，按国家信贷政策和商业银行政策策划、操作和规范化制约，以期达到其社会效益最大化。 它是商业银行整个经营管理的核心和中心环节，是其最重要的职能之一；它是保证国有资产和私人资产安全的重要工具；它是衡量银行经营管理水平高低的重要依据；从宏观角度来看，信贷管理是金融体系正常运行、世界经济持续增长的重要保证。 次级抵押贷款是一个高风险、高收益的，指一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款。与传统意义上的标准抵押贷款的区别在于，次级抵押贷款对贷款者信用记录和还款能力要求不高，贷款利率相应地比一般抵押贷款高很多。那些因信用记录不好或偿还能力较弱而被银行拒绝提供优质抵押贷款的人，会申请次级抵押贷款购买住房。 次级按揭贷款是国外住房按揭的一种类型，贷给没多少收入或个人信用记录较低的人。之所以贷款给这些人，是因为贷款机构能收取比良好信用等级按揭更高的按揭利息。在房价高涨的时候，由于抵押品价值充足，贷款不会产生问题；但房价下跌时，抵押品价值不再充足，按揭人收入又不高，面临着贷款违约、房子被银行收回的处境，进而引起按揭提供方的坏帐增加，按揭提供方的倒闭案增加、金融市场的系统风险引起美国次级抵押贷款市场风暴的直接原因是美国的利率上升住房市场持续降温。次级债券自身的特点次级贷款证券化过程并未创造新的价值次级债券及相关金融产品的价值仅仅依存于次级贷款合约的执行情况次级债券的系统性风险比其他证券要大很多过高的家庭债务负担由于完善的社会保障体系和金融体系的存在，相对于发展中国家，美国居民在其一生中能借助于社保体系和金融机构之力而享受到更为稳定的现金流所带来的便利。而这，也就意味着在其生命周期的某些阶段，当美国的中低收入家庭想要借债时，总是能够从金融机构借到。但是，这一过程，虽然使得中低收入家庭各个时期的消费更为平稳，但也将这些家庭的收入波动所带来的风险转移到了金融机构。当外部经济环境巨变，使得大量的中低收入家庭收入出现大幅下滑、或者使其认为继续执行现有合约不再合算（此次次贷危机即是这类情况）时，其与金融机构之间的贷款合约便会出现大量违约，进而，金融机构的经营便会大受影响。金融产品所带来的过大的放大倍数自2000年以后，美国抵押支持证券（ＭＢＳ）的规模迅速增长迅速。根据瑞银集团（ＵＢＳ）研究估计，美国住宅抵押贷款市场的规模约10万亿美元，而抵押贷款证券化市场的规模超过6万亿美元，即大约60％的住房抵押贷款已经实施了证券化，其中次级抵押贷款支持证券的规模大约是1．4万亿美元，几乎和2006年底美国次级抵押贷款存量1．5万亿美元相当。如此大的基数，再加上基于这些金融产品的众多衍生金融工具，使得次级贷款市场的变化对整个金融体系和经济体系的影响被放大了许多倍。因而，也使得在次贷危机爆发以后，凡在美国市场上进行了投资的商业银行、投资银行、投资基金、共同基金无一幸免，纷纷受到影响。贷危机对美国经济的影响美国次级抵押贷款市场危机出现恶化迹象，引起美国股市剧烈动荡。美国已是第二季度GDP下降，且降了百分之零点五，这已宣告美国经济陷入衰退，而且预计美国经济还将继续低迷。首先，美国的许多金融机构在这次危急中“中标”，而且其次贷问题也远远超过人们的预期其次，美国经济基本面强健，不乏继续增长的动力。最后，这次危机虽然不断的向其他经济产业蔓延，但整个世界都在积极的采取措施应对，而美国金融体系相对成熟，市场发达，拥有各类对冲风险工具和渠道，这为缓解危机带来的影响提供了条件。还有，美国联邦储备委员会及时向金融系统注入大笔资金，增加流动性，降低了局部问题恶化引发系统性危机的可能性。次贷危机对中国经济的影响第一，次贷危机主要影响我国出口。其次，我国将面临经济增长趋缓和严峻就业形势的双重压力。最后，次贷危机将加大我国的汇率风险和资本市场风险。安全性是指银行的资产免遭风险。实现效益性一是加强财会管理，充分发挥财会的监督、核算、反映职能。完善大额财务开支审批手续，推行实拨资金管理办法，对县支行财务开支实行报审制，做到指标管理与实拨资金相结合，强化对财务开支的集中管理，规范财务开支行为和开具票据的合规性。 二是突出抓好财政补贴资金监督拨付工作，促进全行收息任务的完成。加强与政府、财政部门的联系，及时沟通情况，掌握信息，督促财政补贴资金及时到位与分解。并在实际工作中做到三个“一致”，即：拨款凭证与拨款指标金额一致；收款账户与补贴专户账号一致；补