XX化工期货套期保值业务管理制度.docVIP

XX化工期货套期保值业务管理制度2011-9-8 XX化工股份有限公司期货套期保值业务管理制度 ? 第一章 总则 第一条 为了规范公司套期保值业务的经营行为和业务流程，加强公司对期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司套期保值资金的安全，根据国家有关法律法规和《公司章程》，特制定本管理制度。 第二条 公司期货业务以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。公司的套期保值业务只限于在大连商品交易所交易的 PVC 品种，目的是为公司控股子公司 氯碱有限责任公司所生产的 PVC 产品进行套期保值。 第三条 公司设立期货领导小组，期货领导小组是公司从事套期保值业务的最高决策机构。 第四条 公司董事会审计委员会及内部审计部门，应加强对公司套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。 第五条 董事会应定期或不定期对公司现行的套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。 第二章 运营模式 第六条 套期保值交易使用大连商品交易所的PVC合约，起始方式为卖开仓，终止合约方式为买平仓、实物交割或期货转现货等。 第七条 公司套期保值的数量以实际现货生产数量为依据，以公司PVC年产量的20%为限。 第八条 从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。公司期货专用帐户资金不得超过2000万元人民币。 第三章 组织结构 第九条 公司期货领导小组由以下人员组成：董事长或副董事长为组长；成员包括总经理、分管副总经理、总会计师、氯碱公司分管销售副总经理、氯碱公司销售部、氯碱公司财务部、证劵部、审计部等。期货领导小组负责制订期货套期保值业务工作思路；审批公司期货套期保值业务方案，核准交易决策；协调处理公司期货套期保值业务重大事项；定期向公司报告公司期货套期保值业务交易及相关业务情况等。 第十条 公司每月召开一次期货领导小组会议，制定下个月期货套期保值操作思路，包括套保头寸与最低操作点位的确定。交易员根据期货领导小组会议决定，负责在权限范围内的具体业务操作。 第十一条 公司期货办公室为公司期货套期保值业务的交易部门，其职责： （一）承担公司期货领导小组日常管理职能； （二）会同氯碱公司销售、财务部等部门制订公司期货套期保值业务方案； （三）负责公司期货套期保值业务的交易管理和交易风险控制； （四）根据公司期货领导小组的决定，组织落实公司期货套期保值业务方案； （五）负责公司期货套期保值业务和现货销售业务事项的日常衔接； （六）负责期货市场、现货市场信息的收集和趋势分析，及时提出套期保值业务和现货销售业务建议； （七）负责向公司期货领导小组以及公司有关部门报告公司期货套期保值业务交易情况； （八）根据期货市场变化情况，及时提出公司期货套期保值业务方案调整建议； （九）接受公司期货业务合规管理员的监督检查； （十）完成公司期货领导小组布置的其他工作事项。 第十二条 氯碱公司销售部负责现货市场运行分析等工作，为期货交易决策提供依据，氯碱公司财务部负责套期保值业务的资金划拨和会计结算；公司审计部负责套期保值业务监督，证券部负责期货业务信息披露工作。 第十三条 公司设置套期保值相关业务管理岗位，具体如下： 1、交易员：由具备相关专业资格的专职人员担任。负责与期货经纪公司的联络；期货市场信息的收集和分析，及时提出有关套期保值业务和现货销售业务建议；编制交易报告；交易账户的管理。 2、结算员：由专职人员担任。负责公司套期保值业务交易情况的确认和交易后的结算；负责公司套期保值业务交易凭证的管理。 3、资金调拨员：由公司总会计师和氯碱公司财务部部长兼任。负责公司套期保值业务的资金调拨、使用监督和资金账户的管理。 4、风险监督员：由专职人员担任。 5、交易确认员：由结算员兼任。 6、会计核算员：由氯碱公司财务部会计核算员兼任。负责公司套期保值业务的会计处理。 7、档案管理员：由专职人员担任。负责公司套期保值业务形成的档案的收集、整理。 第四章 授权制度 第十四条 公司与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。 第十五条 公司对套期保值交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、交易的程序和报告。 第十六条 授权书签发后，须及时在相关部门如期货办公室、财务部等备案。 第十七条 被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内