信用社内部业务操作流程.docVIP

农村信用社内部业务操作流程 为了加强信用社内部管理，规范信用社操作行为，提高信用社工作效率，促进业务操作程序规范化、制度化，特制订储蓄、信贷、核算等业务操作程序。 一、储蓄业务的操作流程（一）储蓄存款业务的操作流程 1、储蓄会计操作流程：⑴、填写凭条：储户存款时，储蓄会计站立微笑迎接储户，按照储户意见，指导储户填写存款凭条，并详细注明储户身份证号码，然后接过储户填好的存款凭条、现金、身份证；⑵、核对凭证：储蓄会计接到储户存款凭条、现金、身份证后，逐项认真核对，核对储户填写的存款凭条的要素是否齐全，存款人姓名与身份证号码是否相符，身份证号码填写是否正确，存款金额与现金是否相符后，在存款凭条背面填写现金券别，另外属于信用社填写的储蓄会计必须填写齐全、完整（存折户的要素、内容是否正确相符）；⑶、打印凭证：储蓄会计审核凭条、现金无误后，按照凭条的内容，打印存款凭条及存款存单（如储户预留密码的，有储户本人输入两次密码确认）；⑷、审核存单、存折：储蓄会计打印凭条、存单完毕，审核存款凭条和存单内容是否相符，审核存款人姓名与身份证是否相符，金额与现金是否相符，存款日期是否正确，期限是否正确，内容要素是否齐全，审核无误后，在存款凭条，存单的会计处加盖个人名章，然后把存款凭条、存款存单、现金、身份证传递出纳；⑸、审验凭证交与储户：储蓄会计接到出纳员（复核员）记帐后的存款凭条、存单、身份证时，审验凭条、存单的要素是否齐全，印章是否齐全，现金帐记载是否正确（存折户审验内容、余额是否正确），审核无误后，现金帐盖帐后，传递出纳；存款凭条做日终结帐，然后把存单（存折）、身份证交与储户；2、储蓄出纳员操作流程⑴、复点现金，核对凭证出纳按储蓄会计传递的存款凭条、存单、现金、身份证，认真复点现金，核对存款凭条、存单的要素是否齐全，户名、金额、存入日期、期限是否正确，现金与存款凭条背面现金券别是否相等，印章是否齐全，身份证号码是否相符，如有要素缺少时，及时与储蓄会计妥善解决。⑵、记载帐务，加盖印章出纳员收妥现金，核对无误后，在存款凭条上加盖现金收讫章，存单上加盖业务公章，在存款凭条、存单（存折）的出纳、复核处加盖个人名章，同时记载现金帐，推出余额。⑶、审验凭证，传送会计。出纳记帐后，审核凭条、存单（存折）、现金帐内容要素齐全后，交与储蓄会计。（二）、储蓄取款业务操作程序1、储蓄会计操作程序⑴、填写凭条。储户持存折取款时，储蓄会计负责指导储户填写取款凭条（存单户不填写取款凭条）。⑵、核对存单（存折）。储蓄会计接到储户存单（存折户的取款凭条），认真审查存单（存折）是否为本社受理，内容要素是否齐全（存折户余款是否正确），提前支取的，审核身份证是否与存单背面登记相符。⑶、打印存单（折）。储蓄会计对存单（折）要素内容审核无误后，在电脑中输入存单（折）帐号，与电脑核对，该存款是否真实，存入日期、期限、金额是否正确，核对无误后，打印存单（折）或取款凭条。⑷、打印利息清单。打印存单（折）或取款凭条后，属于清户的，还要打印利息清单，有储户在利息清单上签字。⑸、核对凭证，加盖名章。储蓄会计审核电脑打印后的存单（折）、凭条、利息传票，核对无误后，分别在存单（折）凭条、利息清单的会计处加盖个人名章，交与出纳。 ⑹、复点现金，交与储户。储蓄会计接到出纳传递来的现金帐、凭条、现金后，复点现金，审验存单（存折的取款凭条）的要素是否齐全，金额是否与取款现金相符，现金帐记载是否正确，核对无误后，在现金帐复核处加盖个人名章，传递出纳，然后将存单（存折）凭条、利息清单记帐联作为日终结帐，利息清单储户联、现金一并交于储户。2、储蓄出纳员操作程序（1）核对凭证，记载业务。出纳员接到储蓄会计传递的存单（折）取款凭条，利息清单后，认真核对印章、要素是否齐全，存入日期、期限、金额、利息计算是否正确，核对无误后，记载现金帐，推出余额。（2）配款。出纳员审核凭证无误后，按照凭证取款金额，配齐、配足现金，并在存单或取款凭条背面，注明现金券别。（3）加盖印章，传递会计。出纳员审核凭条、帐、款相符后，在存单（存折）、取款凭条、利息传票的出纳、复核处加盖个人名章，存单、取款凭条、利息凭证加盖现金付讫章，存单（存折）加盖销户章， 然 后将存单（折）、取款凭条、利息清单、现金和现金帐一并交与储蓄会计。二、信贷业务操作流程（一）、贷户办理贷款业务操作流程1、监测会计操作流程⑴ 审核凭证，传递手续：监测会计审核有关合同、借据及贷款凭证要素齐全后，在有关合同、借据、贷款凭证的监测会计处加盖个人名章，连同身份证一起传递与主管会计；⑵复审凭证，清点现金交贷户：按照主管会计传递的有关合同、借据、贷款凭证、现金后，认真复审有关合同、贷款凭证要素内容是否齐全完整，核对现金与有关合同、借据、贷款凭证金额是否相符，核对无误后，把贷款凭证第二联连同