投资项目财务评价报表.xls

(乙方投资)现金流量表 (甲方投资)现金流量表 (自有投资)现金流量表 (全投资)现金流量表 资产负债表 资金来源与运用表 各项费用估算表 损益表 无形与递延摊销估算 固定资产折旧估算表 总成本费用表 借款还本付息表 流动资金估算表 建设投资估算及计划表 序号 项目 建筑 工程 设备 购置 安装 其他 费用 合计 占总估算 值比例 固定资产 一车间 二车间 三车间 生活服务设施 其他工程和费用 运输工具 无形资产 土地获取费 开办费 咨询调查费 筹建费 人员培训费 预备费 总计 占总估算值比例 附表1 建设投资估算表 单位：万元 最低周转 周转 项目 天数 次数 流动资金估算表 单位：万元 序号 年份 附： 现金计算依据 年 份 2~12 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 流动资产 应收帐款 存货 原辅材料 备品备件 在产品 产成品 现金 流动负债 应付帐款 流动资金(1-2) 流动资金增加额 经营成本 减:原辅材料 外购动力 修理费 小计 +年修理费+年其他制造费用）/周转次数 说明：流动资金=流动资产-流动负债 其他有关计算公式如下： 流动资产=应收帐款+存货+现金 流动负债=应付帐款=年外购原材料、燃料及动力费用/周转次数 应收帐款=年经营成本/周转次数 存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品+备品备件 外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料/周转次数 在产品= （年外购原材料、燃料及动力费用+年工资及福利费 =(年生产成本-折旧)/周转次数 产成品=年经营成本/周转次数 现金=（年经营成本-年外购原材料、燃料及动力费用-修理费）/周转次数 经营成本=生产成本+制造费用+管理费用+销售费用-折旧-摊销 =原材料费+燃料及动力费+工资福利费+制造费用中的其他费用 +管理费用中的其他费用+销售费用 附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 建设起点 2.1.1 2.1.2 2.1.3 投资总额 建设投资 流动资金 资金筹措 自有资金 甲方(建设)投资 乙方(建设)投资 丙方(建设)投资 长期借款 流动资金借款 上年折旧与摊销 上年税后利润 附表4 借款还本付息表 单位：万元 序号 借款及还本付息 年初欠长期借款 年初欠流动资金借款 借长期借款(当年按半年计息) 借流动资金借款 长期借款付息(i=10%) 流动资金借款付息(i=8%) 长期借款还本 流动资金借款还本 偿还借款本金资金来源 税后利润 折旧费与摊销费 年 份 附表5 总成本费用表 备注 生产成本 原辅材料 动力 工资 制造费用 其中:物料消耗 销售费用 管理费用 财务费用 总成本费用(1+2+3+4) 其中: 折旧费 摊销费 利息支出 经营成本 固定成本 可变成本 可变成本 长期借款利息 流动资金借款利息 附表6 固定资产折旧估算表 残值 折旧 年限 房屋及建筑物 原值 折旧费 净值 机器设备 固定资产合计 附表7 无形资产与递延资产摊销估算表 原值 项目 净值 摊销 无形资产(场地使用权) 无形资产与递延资产合计 递延资产(开办费) 注：场地使用权按使用期15年摊销,开办费按5年摊销 附表8 损益表 单位：万元 序号 项目 合计 销售收入 销售税金及附加 总成本费用 利润总额(1-2-3) 所得税(税率33%) 盈余公积金(税后利润的10%) 公益金(税后利润的5%) 可供分配利润 股利分配 乙方股利(30%) 丙方股利(30%) 甲方股利(40%) 未分配利润 附表9 各项费用估算表(支持表5) 单位:万元 2~12 序号 制造费用 销售费用 工资 折旧费 修理费 物料消耗 劳动保护费 水电费 运输费 环境保护费 差旅费 公司经费 办公费 保险费 工会经费 董事会费 顾问费 接待应酬费 房产车船税 无形资产摊销 递延资产摊销 附表10 资金来源与运用表 序号 单位:万元 附表11 资产负债表 标 1.资产负债率 2.流动比率 速动比率 资产负债率=负债总额/资产总额 流动比率=流动资产总额/流动负债总额 速动比率=(流动资产总额-存货)/流动负债总额 资产 流动资产 应收帐款 存货 现金 累计盈余资金 固定资产净值 无形资产及递延资产净值 负债及投资者权益合计 流动负债 应付帐款 流动资金借款余额 投资者权益 长期负债 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 2.3.1 2.3.2