26页商业银行的经营管理(12页).doc

常考知识点： 商业银行的概念 1 狭义－短期信贷银行 2 广义－吸收公众存款、发放贷款和经营其他货币信用业务和金融服务的公司企业。 3商业银行分类（性质与商业银行名称无关） 储蓄银行、投资银行、清算银行、外贸、住房开发银行; 商业银行的性质－金融中介服务机构 商业银行的功能 一． 商业银行的设立（市场准入监管理由：金融货币信用企业专营、主权原则、有序竞争） 法定条件：最低资本、合法章程、高管、设施、规章制度; 法定程序－股东会决议、两次银监会行政许可、工商设立登记核准注册、公告营业； 二． 商业银行的变更 （包括业务经营范围，收购、兼并、股权投资，许可监管理由：保护存款人权益、谨慎原则、关联关系避免、反垄断、有序竞争） 三． 商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护存款人、债权人利益、维护金融体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可破产、合并和分立、行政吊销、依法破产 商业银行企业最终目标就是盈利；经营目标有：营业收入、贷款余额、利差、税前利润等；管理目标有：人均创收、人均费用、市场占有率、创新金融产品开发等。但银行最终目标完成取决于： 流动性概念：资产和负债的流动性 流动不足与流动过剩 安全性目标 ：不良资产比例、坏账率、资本充足率等 商业银行“三性”目标的协调和统一 流动性、安全性是前提，否则就谈不上盈利，只有盈利银行才有基础更恰当安排资产负债的流动性和安全性。 商业银行经营环境的概念  社会环境－政治、经济、法制、金融体系 自然环境－地理、气候、自然灾害、环境污染 外部宏观政治、经济、人文大环境 ；内部经营人和小环境 ;硬环境—；软环境—可持续循环生态环境；  商业银行的主要经营环境影响  制度环境：政治制度 经济制度 法律环境：国际法制－WTO、巴塞尔协议、国际反洗钱； 国内法制－商业银行法、银监法、央行法、公司法、证券法； 经济环境：经济增长、通货膨胀或紧缩、银根松紧、汇率、利率变动、贸易出入超、财政赤字或盈余、就业状况等； 金融环境：资金供求关系、金融市场、金融工具等 金融体系特征－以央行为核心商行为主体 加上金融监管组织共同构成。 金融体系的内部结构 中央银行－单元制、复合制、组合制 商业银行分类：专业、地域、银行组织形式等 其他银行组织：政策性银行、存款、贷款机构； 银行类金融机构：财务公司、信托投资公司、信用社、汽车金融公司、 金融租赁公司、信用卡公司、票据贴现公司 、贷款公司等 商业银行监管的重要性 监管目标：帮助和促进银行合法稳健经营，维护公众对银行业的信心------- 监管重要性： 商业银行的监管原则：依法、预防为主、交叉等 商业银行的监管组织分工：预防性监管（资本充足、资产负债比例、存款准备金调控等）；保护性监管（紧急拯救制度、存款保险制度）； 商业银行业务经营的监管：公众存款、贷款增长流向、中间服务经营范围和竞争、金融市场组织调控等 政策性银行概述 特征：非企业法人、以贯彻政府经济政策为宗旨、经营货币信用业务 特别作用：拾遗补阙、引导投资、经济调控 政策性银行分类: 全国、地方；单一、总分支；专业、全能； 政策性银行与其他银行、金融机构的关系 非业务竞争关系，而是相互协助利益共沾关系。 银行资本的定义 狭义：初始资本（认缴资本、注册股本、实际投入资本）－ 广义：所有者权益（净资产）－包括资本溢价、增值； 法律定义：注册资本、实收资本、最低资本、营运资本； 商业银行资本特别定义：一级资本、二级资本；核心资本、附属资本；产权资本；非产权（次级资本）； 商业银行的资本构成 （一）产权资本 普通股（股本金、注册资本）－ 资本盈余（资本公积、盈余公积）－ 优先股（累积优先、不参与优先）－ 留存盈余（未分配利润）－ 储备帐户（贷款损失特别准备金、呆帐准备金、证券外汇投资损失准备金）－ （二）非产权资本 长期资本性票据和债券(无担保三年以上）- 可转换债、可分离债、次级债、长期浮动利率债、资本性融资票据 资产评估增值（无形资产、有形资产） 商业银行资本的职能 一． 银行资本是银行设立和经营的先决条件； --银行法定最低注册资本、营运资本、资本充足率；银行资本不是越多越好，应当是业务对应需要的货币资本量； 二、银行资本是维护信誉和市场地位的重要标志； 银行资本规模500强、银行资本利润率、充足率 ； 三． 银行资本是银