__费用报销管理办法.pdf

文件名称：费用报销管理办法 文件编号：欧索软件-FIN-SA 2010第002号 制定日期：2009-12-31 制定部门：财务部 维护责任人：孙涛 执行日期：2010-01-01 版本： 1.2 页次： 1 / 11 修订历史 序号 修订人 修订时间 修订内容 1 张战旗 2009.07.15 1、创建； 2 孙涛 2009.12.31 1、修订； 文件名称：费用报销管理办法 文件编号：欧索软件-FIN-SA 2010第002号 制定日期：2009-12-31 制定部门：财务部 维护责任人：孙涛 执行日期：2010-01-01 版本： 1.2 页次： 2 / 11 第一章费用报销规定 一、业务招待费 1、本着“小额、从简、必须、合理”的原则从严掌握，各部门在预算范围内开支和报 销。 2、一般员工和部门经理申请费用必须事先请示分管副总裁，分管副总裁申请费用必须 在预算范围内，超预算或单笔金额超5000元，必须向董事长申请，并说明招待对象、招待 原因、费用预计等内容，申请单作为费用报销单附件。 3、该费用仅限于工作方面招待，不能挪作它用。若财务部门核定相关人员业务招待费 超过该报销区间的预算限额时，原则上不予报销。 4、EAP费用报销系统使用规定：每张发票对应填一行，须说明招待对象、招待人数、 招待原因和招待方式；业务部门、项目执行部、质量保证部申请业务招待费须是花在客户或 项目上的，须对应相关客户和项目。 二、市内交通费 1、市内交通费的范围：因公发生的市内公共交通费用，市内郊区专线交通费用，市内 出租车等费用。 2、使用交通工具的原则：在市内因工作原因外出，原则上搭乘公共交通工具或尽量申 请使用公司交通运输车辆；遇到紧急或特殊情况经上级负责人批准方可搭乘出租车。 出租车费报销规定：公司报销出租车费是为解决员工出差目的地偏远，没有公共交通工 具，或执行特别工作，不能或不方便乘坐公共交通工具。 员工办事或出差原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：携有巨款或重要文件须确保 安全的；收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；陪同重要客人外出，公司又未能配车的； 在市内因办公事所到目的地偏远，没有公共交通工具，因公事从一地到另一地没有直达交通 工具的；其他特殊情况或紧急情况需要乘坐出租车，且有正当理由的（报销时须详细说明原 因）。 对于已经办理公交卡，且公交卡可以乘坐出租车的，原则上报销公交卡的，不允许报销 文件名称：费用报销管理办法 文件编号：欧索软件-FIN-SA 2010第002号 制定日期：2009-12-31 制定部门：财务部 维护责任人：孙涛 执行日期：2010-01-01 版本： 1.2 页次： 3 / 11 在使用公交卡范围内的出租车费。 差旅费中的异地出租车费按以上规定执行。 3、各部门在预算范围内报销市内交通费用；出差往返机场、车站、码头的交通费用在 出差费用中报销；经过公司批准购买公共汽车月票的员工原则上不再报销市内交通费用；享 受公司私车费用报销补贴的人员原则上不再报销市内交通费，特殊情况须经分管副总裁批 准。 4、EAP费用报销系统使用规定：所有出租车费用的报销必须注明事由、区间地点。 三、汽车费用 1、汽车费用报销原则： （1）公车据实报销，自有车辆并享受公司车贴者，除长途出差及运送货物外，公司不 提供公车服务； 每次公务用车，按公司统一标准，每月定期根据实际使用的公里数分摊用 车费用，抵扣部门公车费用或差旅费用预算。 （2）公司一线经理以上（含）管理人员私车公用可享受一定限额的汽车费用补贴，每 月通过有效票据在限额内进行报销；其他人员私车公用须经分管副总裁批准并在部门预算范 围内才能享受一定限额的汽车费用补贴。 2、相关人员私车费用报销标准： 职 位 报销限额（元/月） 可报销内容 一线部门经理