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鸡东奥宇石墨新材料投资有限公司 拟股权置换事宜所涉及 黑龙江省牡丹江农垦奥宇石墨深加工有限公司 股东全部权益价值评估项目 资产评估报告 中瑞国际评字[2013]080010010027号 中瑞国际资产评估（北京）有限公司 二零一三年八月十日 鸡东奥宇石墨新材料投资有限公司拟股权置换事宜涉及黑龙江省牡丹江农垦奥宇石墨深加工有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 目录 声明2 摘要4 一、委托方、被评估单位及其他之外的评估报告使用者8 二、评估目的 12 三、评估对象和评估范围 12 四、价值类型及其定义 15 五、评估基准日 16 六、评估依据 16 七、评估方法 19 八、评估程序实施过程和情况32 九、评估假设35 十、评估结论36 十一、特别事项说明38 十二、评估报告使用限制说明41 十三、评估报告日42 十四、注册资产评估师签字盖章、评估机构盖章和法定代表人签字42 附件43 中瑞国际资产评估 （北京）有限公司 - 1 - 鸡东奥宇石墨新材料投资有限公司拟股权置换事宜涉及黑龙江省牡丹江农垦奥宇石墨深加工有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 声明 （一）评估机构及参加本次评估的注册资产评估师在评估对象中没有现存的 或预期的利益，同时与委托方和相关当事方无任何利害关系，对委托方和相关当 事方不存在偏见； （二）评估中，注册资产评估师恪守独立、客观和公正的原则，遵循国家有 关法律、法规和资产评估准则的规定，并承担相应的责任； （三）评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、产权持有单位申报并经其 签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，正确理解和恰当使用评估报 告是委托方和相关当事方的责任； （四）注册资产评估师及其助理人员对评估范围内的评估对象及其所涉及资 产进行了现场勘察核实，履行了必要的评估程序； （五）评估中，注册评估师对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予 了必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，但评估人员不对评估对象的法律权属作任何形式 的保证； （六）注册资产评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的执业资质和 相关专业评估经验，评估过程中没有运用其它评估机构或专家的工作成果； （七）根据注册资产评估师在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容 是客观的； （八）评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制， 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明 及其对评估结论的影响； （九）评估报告的分析和结论是在所依据的评估假设和限制条件基础上形成 的，仅在评估报告设定的评估假设和限制条件下成立； （十）评估结论仅在评估报告载明的评估基准日有效。评估报告使用者应当 根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限； 中瑞国际资产评估 （北京）有限公司 - 2 - 鸡东奥宇石墨新材料投资有限公司拟股权置换事宜涉及黑龙江省牡丹江农垦奥宇石墨深加工有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 （十一）注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估 算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是 对评估对象可实现价格的保证； （十二）评估报告的使用仅限于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造 成的后果与签字注册资产评估师及其所在的评估机构无关。 中瑞国际资产评估 （北京）有限公司 - 3 - 鸡东奥宇石墨新材料投资有限公司拟股权置换事宜涉及黑龙江省牡丹江农垦奥宇石墨深加工有限公司股东全部