信息披露的基本原则及一般规定(第11期董秘资格考试课件).pdf

信息披露的基本原则及一般规定信息披露的基本原则及一般规定 信息披露的基本原则及一般规定信息披露的基本原则及一般规定 中小板公司管理部 二○一二年六月 主要内容主要内容 主要内容主要内容 主要内容主要内容 主要内容主要内容 信息披露法规体系信息披露法规体系 信息披露法规体系信息披露法规体系 信息披露的基本原则信息披露的基本原则 信息披露的基本原则信息披露的基本原则 信息披露的一般规定信息披露的一般规定 信息披露的一般规定信息披露的一般规定 信息披露事务管理信息披露事务管理 信息披露事务管理信息披露事务管理 2 一、一、上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 一一、、上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 1. 上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 1. 上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 上市公司信息披露法规体系上市公司信息披露法规体系 国家法律国家法律 国家法律国家法律 《公司法《公司法》、》、《《证券法证券法》》 《《公司法公司法》》、、 《《证券法证券法》》 《刑法《刑法》第》第66、、77修正案等修正案等 《《刑法刑法》》第第66、、77修正案等修正案等 行政法规行政法规 行政法规行政法规 《股票发行与交易管理暂行条例《股票发行与交易管理暂行条例》》 《《股票发行与交易管理暂行条例股票发行与交易管理暂行条例》》 《上市公司监管条例《上市公司监管条例》（》 （正在制定正在制定）） 《《上市公司监管条例上市公司监管条例》》 （（正在制定正在制定）） 《上市公司信息披露管理办法《上市公司信息披露管理办法》、》、《《上市上市 部门规章部门规章 《《上市公司信息披露管理办法上市公司信息披露管理办法》》、、 《《上市上市 部门规章部门规章 公司证券发行管理办法公司证券发行管理办法》、》、《《上市公司收购上市公司收购 公司证券发行管理办法公司证券发行管理办法》》、、 《《上市公司收购上市公司收购 管理办法管理办法》、》、《《公开发行证券公司信息披露公开发行证券公司信息披露 管理办法管理办法》》、、 《《公开发行证券公司信息披露公开发行证券公司信息披露 的内容与格式准则的内容与格式准则》、》、《《公开发行证券公司公开发行证券公司 的内容与格式准则的内容与格式准则》》、、 《《公开发行证券公司公开发行证券公司 信息披露编报规则信息披露编报规则》等》等 信息披露编报规则信息披露编报规则》》等等 《股票上市规则《股票上市规则》、》、《《规范运作指引规范运作指引》、》、 《《股票上市规则股票上市规则》》、、 《《规范运作指引规范运作指引》》、、 自律性规范自律性规范 自律性规范自律性规范 各类特别规定各类特别规定、指引、指引、细则、细则、备忘录、备忘录、通知等、通知等 各类特别规定各类特别规定、、指引指引、、细则细则、、备忘录备忘录、、通知等通知等 4 2. 涉及主要规则涉及主要规则 涉及主要规则涉及主要规则 2. 涉及主要规则涉及主要规则 涉及主要规则涉及主要规则 ? 上市公司信息披露管理办法上市公司信息披露管理办法 上市公司信息披露管理办法上市公司信息披露管理办法 ? 股票上市规则股票上市规则 股票上市规则股票上市规则 – 第二章第二章 信息披露的基本原则及一般规定信息披露的基本原则及一般规定 第二章第二章 信息披露的基本原则及一般规定信息披露的基本原则及一般规定 – 第七章第七章 临时报告的一般规定临时报告的一般规定 第七章第七章 临时报告的一般规定临时报告的一般规定 – 第八章第八章 董事会董事会、监事会和股东大会决议、监事会和股东大会决议 第八章第八章 董事会董事会、、监事会和股东大会决议监事会和股东大会决议 – 第十一章第十一章 其他重大事件其他重大事件 第十一章第十一章 其他重大事件其他重大事件 – 第十二章第十二章 停牌和复牌停牌和复牌 第十二章第十二章 停牌和复牌停牌和复牌 ? 中小板规范运作指引中小板规范运作指引 中小板规范运作指引中小板规范运作指引 – 第五章第五章 信息披露信息披露 第五章第五章 信息披露信息披露 – 第八章第八章 投资者关系管理投资者关系管理 第八章第八章 投资者关系管理投资者关系管理 ? 中小板信息披露备忘录中小板信息披露备忘录 中小板信息披露备忘录中小板信息披露备忘录 – 第2第2号号：：与特定对象直接沟通相关事项与特定对象直接沟通相关事项 第第22号号：：与特定对象直接沟通相关事项与特定对象直接沟通相关事项 – 第8第8号号：：信息披露事务管理制度相关要求信息披露事务管理制度相关要求 第第88号号：：信息披露事务管理制度相关要求信息披露事务管理制度相关要求 – 第11第11号号：：