交易融资评审业务管理知识指引综述.pdf

交易融资评审指引综述 授信评审部 ·赵雪辉 ·2013年10月 一 核心概念和指引框架 二 主要模式的评审要点 三 业务模式及案例解读 01 核心概念和指引框架 （一）交易融资核心概念 交易融资的定义 交易融资是指基于对特定交易和参与各方的了解，特 别是其中核心客户（或参与人）的实力及对物流和资 金流控制能力、或其所提供的信息的可靠性，为客户 量身定做的融资支持。 交易融资的核心理念 •主要面对交易结构较简单的短期融资需求 1 •交易融资关注具体的交易和交易安排结果的 2 自偿性，融资与具体的资金占用一一对应。 •交易融资业务可适当调低而非放弃借款人准 3 入门槛，借款人必须符合我行要求。 交易融资的核心理念 •交易融资业务的风控核心是操作管理，没有流程监控的 4 业务不属于交易融资业务。 •交易融资业务监管方案是落实流程监控的关键，没有监 5 管方案的业务视同一般业务处理。 •交易融资的核心是借用交易对手的信用，无需借助交易 6 对手信用能力的融资模式不属于交易融资的范围。 •交易融资的核心技术是信用关联，通过把授信申请人与 7 其交易对手关联在一起实现业务风险控制。 交易融资业务逻辑 授信将给予预期损失率较低的客户 授信理论 预期损失率=违约概率×违约损失率 单客户授信：通过较高的准入门槛追求较低的 违约概率，从而控制预期损失率。 交易融资：以降低违约损失率为条件简化信用 审查，使预期损失率达到授信要求。 交易融资业务逻辑 预期损失率 = 违约概率 × 违约损失率 不 适当放宽准入→信用等级下降→违约概率提高 高 于 一 预付：锁定商品的销售收入偿还授信 般 存货：授信与押品价值挂钩控制风险 授 应收：明确的第一还款来源偿还授信 信 的 预 授信具备自尝性特征，降低了违约损失率 期 损 失 交易融资不良率0.46%，远低于全行不良率0.87% 率 交易融资业务逻辑 交易融资 依赖于货物价值 依赖于核心厂商的信 的自尝 用捆绑 存货类融 预付类融 应收类融 资 资 资 第一还款 自尝性实 第一还款 自尝性实 第一还款 自尝性实 来源是货 现于核心 来源是核 现于核心 来源是销 现于货物 物销售回 厂商回购 心厂商商 厂商的履 售回款 变形价值