人寿财务共享服务中心总体解决方案.ppt

* * * 是否可以以Oracle系统中的资产接收作为原始单据，无需再上传传真件给总公司（客户） 目前都是单一部门接收，如果这样的话，我们建议不需要资产验收单传真。 原流程中在确认固定资产新增时，需要《固定资产登记表》；但建议未来流程中取消该项原始资料（客户） 如果发票给到总公司，未来原始发票还需要返回给各地的分支机构入帐吗？ 建议返回 采购申请和采购订单如果已经得到批准，固定资产到帐后付款是否还需要审批呢？（Oracle和客户） Oracle系统中没有专门的付款审批流程，建议实际到货后的审批简化 按照合同付款是否还需要相应的付款审批（Oracle） 在AP模块中录入与具体支付之间的系统关系（Oracle） * * 报废处理所得是否可以直接在总帐入帐 * * * 代扣代缴是否还需要手工调整 * * 所得税 * * * * * * * * * * * * * * 业务备用金支付是否可以取消，问问成都的经验 * * 如果所有的发票统一由总部来录入的话，也不存在下属公司所谓提申请一说了 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 报表管理流程（续） 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 报表审核 报表审核 √ √ √ √ 审核报表结果的合理性 报表报送 集团对外报送报表 √ 总公司财务部负责最终审核并报送集团对外报送报表，如：中粮报表、ARO报表等 机构对外报送波报表 √ √ 各级机构对外报送报表，由各级机构财务部门负责 系统维护流程－事项范围 COA段值维护（包括：机构段、部门段、渠道段、险种段、科目段等等） 安全性维护 系统内岗位职责维护 Oracle系统内员工信息维护 供应商信息维护 值级维护 密码维护 等等 未来在Oracle财务系统中的所有设置和维护的工作都由财务共享中心来完成，具体可能的事项包括但不限于： 系统维护流程－操作流程 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 系统维护 提出申请 √ √ √ 各级公司提交维护申请 申请批准 √ √ √ 申请提交各相关人员审批 资料报送SSC √ √ √ 各级公司将已获审批的系统维护申请提交SSC 系统操作 √ 由共享中心人员完成在系统中的操作 * * * * * * * * * * * * 可以增加一项技术相关的原则 循序渐进的原则 * * * * * * * * * * * * * * * * 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 新增 接收、验收资产 √ √ √ 当地实物资产管理部门负责资产接收、验收 系统中确认接收 √ √ 分公司实物资产管理部门在PO模块确认资产接收 固定资产登记 √ √ √ 实物资产管理部门登记填写《固定资产登记表》 领用资产 √ √ √ 实物资产使用部门领用固定资产 将资料交给SSC √ √ √ 《固定资产登记表》传递至SSC 固定资产增加 √ 共享中心根据《固定资产登记表》在Oracle模块中对应各个分支机构下增加固定资产明细。 固定资产标签 √ √ √ 月末关帐前，各地财务部门将本月财务系统中新增固定资产的编号，告知实物管理部门，更新《固定资产登记表》，在固定资产上粘贴标签 月末核对 √ √ √ 月末各地财务部门与实物资产管理部门核对固定资产的信息一致。 固定资产管理流程－新增 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 调拨（包括：部门内、部门间和机构间调拨） 申请调拨 √ √ √ 调出资产使用部门填写《固定资产调拨申请单》 审批调拨申请 √ √ √ 完成所有的审批操作 进行调拨操作 √ √ √ 由实物资产管理部门进行调拨操作 资料传递至SSC √ √ √ 审批完成的调拨申请单，传递至SSC，并抄送当地的财务部门 调拨帐务处理 √ SSC对资产进行调入调出帐务处理 月末核对 √ √ √ 月末各地财务部门核对系统中的资产调拨是否已经完成 固定资产管理流程－资产调拨 固定资产管理流程－清理与折旧 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 清理（报废、处置等） 清理申请 √ √ √ 实物资产使用部门提出固定资产清理的申请 清理审批 √ √ √ 相关部门审批 报废执行 √ √ √ 实物资产管理部门进行报废 资料报送SSC √ √ √ 已获审批的报废申请，报送SSC 报废帐务处理 √ SSC对资产报废进行帐务处理 折旧 确认入帐 √ SSC确认当期所有固定资产业务都已入帐 折旧帐务处理 √ SSC在系统中进行折旧操作并生成凭证 关键业务 流程步骤 职能分配 说明 支/中支 分 总 SSC 盘点 发出盘点通知 √ 总公司财务部发出盘