信贷业务信用分析与审查审批要点.ppt

案例：信贷业务调查模板和审查模板 * 流动资金贷款 调查模版 审查模板 * 贸易融资 调查模板 审查模板 * 银行承兑汇票 调查模板 审查模板 * 欢迎交流 谢 谢！ * * 贸易融资的三类产品 存货类产品： 静态抵质押授信、动态抵质押授信、标准仓单质押授信、普通仓单质押授信。 预付款类产品 保兑仓授信、厂商银授信（仓储监管）、进口信用证项下未来货权质押授信、国内信用证、附保贴函的商业承兑汇票。 应收账款类产品 国内明保理、国内暗保理、国内保理池融资、应收账款质押、出口应收账款池融资。 * 核定供应链金融授信额度 订单融资案例 孔二狗 保理案例 * 固定资产贷款（项目融资） 项目建设是否合规 项目资金来源落实情况 项目建设条件是否具备 产品市场及竞争能力分析 项目效益测算及偿债能力分析 * * 1、项目建设是否合规 （1）项目是否经有权部门批准立项或项目可研报告已获有权部门批准 （2）项目环境评价报告是否已获有权部门审批通过 （3）项目占用土地的审批是否依法合规，建设用地是否符合国家规定 * 2、项目资金来源落实情况 （1）项目评估总投资及自筹资金占比是否符合国家规定 （2）项目自筹资金到位情况、到位计划及出资能力分析 （3）他行融资落实情况 （5）防范借款人通过关联关系虚假出资或抽回投资 * 3、项目建设条件是否具备 （1）建设用地及水、电、汽供应和交通设施能否满足项目建设需要 （2）工艺技术是否成熟、可靠 （3）主要生产设备来源及设备先进程度 （4）项目建成后主要原材料供应渠道及可靠性 * 4、项目产品市场及竞争能力分析 （1）国际、国内市场供求状况 （2）项目产品目标市场供求状况 （3）替代产品发展情况及趋势 （4）主要竞争对手情况及与本企业、本项目竞争能力比较： ①规模；②市场占有率；③价格；④成本； ⑤管理水平 * 5、项目效益测算及偿债能力分析 （1）项目效益及投资回收期预测 ①投资回收期；②内部收益率；③盈亏平衡点； （2）偿债能力测算 ①偿债来源：A、项目自身效益；B、折旧及摊销；C、综合效益 ②贷款期内原有长期贷款偿还计划 ③根据测算结果审查贷款期限确定是否合理 ④贷款期内的综合偿债保证比 第四部分 贷款担保审查 * 保证 抵押 质押 担保的体系 担保的类型 保证 抵押 质押 其他措施：留置，定金 担保基本法律 担保法及司法解释 物权法 * 保证贷款 主要风险表现 担保人不具备担保资格。 借款人伪造、虚构担保人资料。 保证人不具有足够代偿贷款本息的能力。 借款人与内部人员串通，隐瞒实情，属于同一实际控制人的关联公司或集团客户企业之间相互担保，非关联企业之间循环担保，企业为股东担保，骗取贷款。 保证人无真实代偿意愿。 保证人及其主要股东存在不良信用记录和法律纠纷。 * 保证贷款 风险防控措施 严格审查保证人资格。不具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或不具有的民事能力的自然人不能作为保证人。严禁对政府部门提供的担保贷款以及政府融资平台贷款。 审核保证人资料是否真实、完整，且复印件是否与原件相符。 对保证人的法定代表人及其主要的控股股东等信息，通过个人征信系统和其他渠道进行查询了解。 严格审核借款人和担保人的关系，凡属关联企业和集团客户间互相担保、企业循环担保的，必须严格禁止。特别是防范同一实际控制人在同一地址注册多家企业，分别做账，虚增资产，相互担保，骗取信贷资金。 * 保证贷款 保证人资格 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认定为有效。 * 保证贷款 保证人资格 企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效 企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效 《担保法》第5条：担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的民事责任 * 保证贷款 保证能力测算 净资产减或有负债 经营活动现金流入量及净流量 收益水平 保证人信用等级 关注法律、法规禁止提供担保的情况和虽具备担保能力但无法追究其担保责任的情况 * 保证贷款 案例 烟草营业部保证贷款形成损失 分析 * 抵押贷款 抵押物的选择 符合法律、法规规定； 能够变现 抵押物、权属 抵押物价值确定或评估结果的合理性 * 抵押贷款—抵押物估值取值 风险表现 与没有评估资格的评估机构开展业务合作。 评估机构出具不符合实际的估价意见，刻意低值高估、隐瞒抵押物瑕