商业银行贷款业务知识.ppt

第九章商业银行贷款业务 贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。 第一节 贷款种类和政策 一、贷款种类 （一）按贷款期限分类 按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。 1、活期贷款：在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。 2、定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 ◆ 短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款； ◆ 中期贷款： ◆长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。 3、透支贷款：指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。优点：有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当的比例；有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全。 （二）按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件可以分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。 1、信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。 2、担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 ◆ 抵押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款； ◆ 质押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款； ◆ 保证贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 3、票据贴现：指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 票据贴现实行预扣利息,票据到期后,银行可向票据载明的付款人收取票款。如果票据合格,且有信誉良好的承兑人承兑,这种贷款的安全性和流动性都比较好。是贷款的一种特殊方式。 这种分类方法的优点：可以使银行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。 （三）按贷款的用途分类 1、按照贷款对象的部门来分类，分为 ◆ 工业贷款 ◆ 商业贷款 ◆ 农业贷款 ◆ 科技贷款 ◆ 消费贷款； 2、按照贷款的具体用途来划分 ◆ 一般分为流动资金贷款 ◆ 固定资金贷款。 这种分类方式的优点：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序；有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。 （四）按贷款的偿还方式分类 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和分期偿还两种方式。 1、一次性偿还：是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 2、分期偿还贷款，是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。 这种分类方式的优点：一方面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面，也有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。 （五）贷款的质量（或风险程度）分类 按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款,关注贷款，可疑贷款和损失贷款等五类。 1、正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。 2、关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。 3、次级贷款：指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人还款能力出现了明显的问题。 4、可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。 5、损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。 这种分类方式的优点：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量；有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。