《中国非寿险保险公司的偿付能力研究》.pdf

上海市社会科学博士文库 中国非寿险保险公司的 偿付能力研究 　　　 粟 芳 著 　 　 内 容 提 要 偿付能力是指保险公司支付赔偿或给付债务的能力?如 果保险公司经营不善不但会造成保险人的财务危机而且还 可能引发社会危机?保险业中风险产生的原因多种多样但 是最终都体现为偿付能力不足?保证保险公司具有持续经营 所必须的偿付能力是政府对保险业监管的根本性问题? 中国保险业的监管系统结合了英国和美国的监管方法? 制定了许多确保保险公司的偿付能力的措施? 本书的目的就是检验上述各种保险规定中具体的数值规 定? 由于寿险业和非寿险业是完全不同的两种险种?所以本 文主要是对非寿险保险业进行了分析?利用中国非寿险保险 市场的历史数据构造一些数学模型为这些规定寻找理论根 据? 由于计算是以中国非寿险保险市场的历史数据为依据 的计算结果符合中国非寿险保险市场的要求具有一定的合 理性可供保险监管部门参考? 本书摘要 中国的保险监管法律中包括了很多具体的数值规定比如偿 付能力额度?资本金要求以及许多准备金的提存比例要求等等? 这些规定的严格实施是进行偿付能力监管的重要途径?但是上 述各种规定基本上都是依据经验制定的没有经过严密的证明和 检验还有待用中国保险市场的历史数据进行验证?本文的目的 就是检验中国各种保险规定中具体的数值规定? 由于寿险业和非 寿险业是完全不同的两种险种所以本文主要是对非寿险保险业 进行了分析? 本文检验了最低偿付能力额度计算公式中的系数?最低资本 金要求?准备金的提存比例?经营规模的限制?未到期责任准备金 和未决赔款准备金的提存比例等等?除此以外中国保险业的偿 付能力监管体系还有许多需要完善的地方例如实际资产的认可 系数保险企业偿付能力监管指标体系的制定等等本文也将在这 些方面进行深入细致的探讨?最后还要分析目前影响中国非寿 险保险业偿付能力的各种因素分析各种风险暴露的程度为决策 机构和保险公司提供有理有据的参考? 本文共六章分别从不同的方面讨论了中国非寿险保险市场 有关偿付能力的问题从而实现了上述研究目的?第一章是导论 详细介绍了本文的研究意义? 第二章首先介绍了偿付能力的基本概念?影响偿付能力的各 种因素?影响途径等?然后介绍了偿付能力监管模式即英国型? 美国型和原日本德国型?第三节介绍了典型国家和地区对偿付能 力的监管方法和特点包括英国?美国?加拿大?日本?欧盟?法国? ２ 中国非寿险保险公司的偿付能力研究 澳大利亚?中国香港地区和新加坡?英国的保险业历史悠久代表 着一种宽松的监督风格?中国偿付能力额度的计算公式就是借鉴 了英国的做法?本文就英国目前偿付能力监管的各种措施作了详 细的介绍?美国的保险业也比较发达其保险业的监管措施也比 较先进?美国的保险业监管属于多层次的监管既管费率?险种的 设计也密切注意保险公司的偿付能力动向?而且美国还运用了 多种偿付能力的管理工具这些管理工具对发展中的中国保险市 场也非常值得借鉴?第四节是对我国的偿付能力监管手段的分 析?我国的保险监管手段包括正常层次的监管?偿付能力监管以 及违反法律的惩罚措施?最后在国际比较的基础上结合了各典 型国家的具体偿付能力监管方法分析我国偿付能力监管中所存 在的问题并指出了我国保险业偿付能力监管的发展方向? 第三章可以说是理论篇其中详细地构造和推导了有关偿付 能力的各种模型包括比率法?风险理论法?破产理论法和综合模 型法?在比率法中还根据基本公式发展了保费收入计算法和赔 款支出计算法?并且还进行了比例再保险比率和保险公司营业税 率的敏感性分析从而得出了偿付能力额度与再保险比率以及营 业税率之间确切的相关关系为监管法令之间的互动提供了理论 依据? 由于风险理论法和破产理论法都是建立在随机过程的基础 上理论推导比较复杂所以在本文中进行了多种近似