继电保护 文档.doc

前言 一、 公司简介 青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“公司”）是青海省国有资产监督管 理委员会管理的省属企业，公司位于中国最大的干涸内陆盐湖-察尔汗盐湖，是 中国目前最大的钾肥工业生产基地，是青海省四大优势资源型企业之一，也是柴 达木循环经济试验区内的龙头骨干企业。 公司始建于1958 年，前身为青海钾肥厂，1996 年作为青海省的首批现代企业制度试点单位，进行了公司制改造，组建了青海盐湖工业集团有限公司。1997年将氯化钾生产经营主业重组为青海盐湖钾肥股份有限公司，“盐湖钾肥”股票 在深圳证券交易所上市。2007 年11 月29 日，中国证监会批准了盐湖集团重组数码网络整体上市方案，“数码网络”股票（000578）于2008 年3 月11 日复牌上市交易，其后股票名称变更为“盐湖集团”，公司更名为青海盐湖工业（集团）股份有限公司（简称“盐湖集团”）；2011 年，证监会批准“盐湖钾肥”吸收合并“盐湖集团”股票，“盐湖钾肥”股票更名为“盐湖股份”，公司更名为“青海盐湖工业股份有限公司”，证券代码为000792。公司属化学肥料制造业企业，现注册资本15.905 亿元，现有职工14025 人，全公司拥有6 个控子公司、7 个分公司、8个全资子公司、4 个参股子公司、1 个国家级盐湖资源综合利用工程研究中心、1个省级企业循环经济研究开发中心、1 个__________省级企业孵化器、1 个省级盐湖资源综合利用重点实验室，拥有260 万吨钾肥生产能力，资产总额达到430 亿元。公司是“中国钾肥制造行业排头兵企业”，在“2011 年中国企业效益200 佳”排名第157 位、在“2011 年中国制造业企业500 强”排名第485 位，公司连续多年成为青海省支柱企业、优秀企业。公司在强化钾肥主业的同时，“十一五”期间投资130 亿元，建设了综合利用一、二期、属镁一体化、西宁甘河盐湖海纳聚氯乙烯一体化、盐湖海虹ADC发泡剂等一大批循环经济项目，正朝着形成三大工业基地（大型钾工业基地、大型镁工业基地、大型氯碱工业基地）、五大产业群（钾盐产业群—氯化钾、硝酸 钾、碳酸钾、氢氧化钾；钠盐产业群—纯碱、烧碱、氯酸钠；镁盐产业群—金属 青海盐湖工业股份有限公司内部控制制度手册镁、氧化镁、氢氧化镁；气盐产业群—聚氯乙烯、甲醇、尿素、乌洛托品、ADC发泡剂；锂盐产业群—碳酸锂、金属锂氢氧化锂）方向迈进。公司将以盐湖资源的综合开发利用为主线，在继续做强做大盐湖钾肥工业、成功运营化工一、二期等新建化工项目的同时，进一步加大盐湖资源综合利用。以盐湖资源为基础，以柴达木盆地丰富的煤炭、天然气、石灰石等资源为依托， 合理配置资源，全面推动盐湖资源综合利用再上新台阶，形成具有循环经济、节 能减排、可持续发展理念的完整工业体系。“十二五”项目全部建成并达产达标后，公司资产将增加1.5 倍，销售收入翻4 倍，利润翻1.5--2 倍，税金1.5 倍；期间人均新增资3 万元，新增就业岗位2 万个。 二、 总则与说明 （一） 手册编制的意义和目的 随着市场竞争日益加剧，国家各部委、外部监管机构管控力度的不断加强， 为提高公司内部控制管理水平，形成常态的规范化管理，提高风险防范能力，实 现持续健康发展，全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委 颁布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》，特编制《内部 控制管理手册》，作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据，确保公司从思 想上提高管理水平，增强风险防范能力，保证公司协调、持续、快速发展。 借助与外部咨询机构的合作，本手册在总结公司多年的管理经验以及借鉴其 他优秀企业管理经验的基础上，对其进行沉淀和提炼，并将先进的内部控制、风 险管理和流程管理理念融为一体，在推动公司业务标准化、规范化运作的基础上， 为进一步优化内部控制体系奠定基础。 本手册是基于公司现有的内部控制政策和操作流程，设计一套书面化的内部 控制手册，以协助公司加强内部控制体系的建设，识别影响对外披露的财务信息 可靠、准确性、合法性的主要风险以及应对这些风险的关键控制活动。 本手册的实施对完善公司内部控制制度，进一步规范公司内部各个管理层次 相关业务流程，分解和落实责任，控制风险，保证财务报告真实性，确保公司资 产安全高效运行具有较强的现实意义。 青海盐湖工业股份有限公司内部控制制度手册 3 （二） 手册编制的依据 2010 年4 月26 日，财政部会同证监会、审计署、国资委、银监会、保监会 等部门联合发布了《企业内部控制配套指引》（以下简称配套指引，包括应用指 引、评价指引和审计指引）。该配套指引连同2008 年5 月发布的《企业内部控制 基本规范》，共同构建了中国企业内部控制规范体系，自2012 年1 月1 日起在上 海证券交易所、深圳