财务科评审细则--牵头.docx

财务科评审细则牵头部分 2.4.2.1 为患儿提供办理入院、出院手续个性化服务和帮助。 财务科（住院处）负责 护理部、门诊部协助【Ｃ】财务科（住院处） 1.办理入院、出院、转院手续便捷，分时段或床边办理出院手续，提供24小时服务。 2.有为特殊患儿（如残疾人、无近亲属陪护行动不便患儿等）入院、出院提供多种服务的便民措施。护理部（临床科室） 3.危重患儿应先抢救并及时办理入院手续。财务科（住院处）、护理部（临床科室）[查阅资料] 1.查看医院退出的为特殊患儿（如残疾人、无近亲属陪护行动不便患儿等）入院、出院提供多种服务的便民措施的规定。 2.职能部门是检查记录、工作总结及整改效果评估报告。 [现场核查] 1.跟随办理入院、出院手续患儿（各一名），了解流程是否合理、便捷。 2.查看为特殊患儿（如残疾人、无近亲属陪护行动不便患儿等）提供的便民所示???实施情况。【Ｂ】符合“Ｃ”，并财务科、门诊部、护理部 职能部门对上述工作进行督导、检查、总结、反馈，有改进措施。[访谈调查]询问职能部门的管理人员与急诊科工作人员各1名，了解相关督导检查与整改效果评估情况。【Ａ】符合“Ｂ”，并财务科、门诊部、护理部 持续改进入院服务有成效。[跟踪核实]医院提供案例说明，医院从制度、流程、设施等方面，采取一系列相配套的改进措施，使入院、出院服务更加贴近患儿的需求，更加人性化，得到患儿及其家长好评。【释义参考】合理、便捷：急诊诊断明确需要住院患儿，应收入相关专科病房。医院应建立急诊患儿优先住院的制度与机制，保证急诊处置后需住院治疗的患儿能够及时收入相应的病房。1级和2级急诊患儿住院转运时应有急诊医护人员护送至住院病房，并完成床旁交接。转运途中配备便携式多参数监护仪、氧气供应装置、简易呼吸器等，必要时配备转运呼吸机、负压吸引装置等。[中华人民共和国行业标准WS∕T390-2012 医院急诊科规范化流程6.2]。 六、财务与价格管理 评审标准评审要点评审方法6.6.1执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》、《医院会计制度》和《医院财务制度》等相关法律法规，财务机构设置合理、人员配置到位，财务管理体制、经济核算规范，财务制度健全，财务管理部门集中统一管理经济活动。6.6.1.1 执行相关法律法规，财务管理制度健全，财务管理体制和机构设置合理。 财务科负责【Ｃ】财务科 1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。 2.实行“统一领导，集中管理” 的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。 3.有内部监督制度和经济责任制。 4.有月度、季度、年度财务报告。 5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。 6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。【查阅资料】 1.医院制订的财务管理制度及根据政策法规更新说明。 2.医院制订的财务内部监督制度和经济责任制。 3.查阅医院相关文件，评价是否实行 “统一领导，集中管理”财务管理体制。 4、抽查月度、季度、年度财务报告。 5、本部门、本岗位的制度培训资料。 【场核核查】随机抽查各类财务报表各2份，是否均有注册会计师审计记录； 【访谈调查】随机抽查5名相关人员对本部门、本岗位的制度要求的知晓率≥90%.【Ｂ】符合“Ｃ”，并财务科 1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。 2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。【查阅资料】 1查看财务部门提供的财务管理制度培训资料。 2.医院财务管理制度更新的相关资料。 3.院内、院外财务监督及相关专项检查记录。 【Ａ】符合“Ｂ”，并财务科 1.无违法违规案件，无“小金库”。 2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。【查阅资料】查医院定期财务管理总结分析报告及改进意见。 【跟踪核实】从医院财务管理总结分析报告抽取1项改进意见，评价落实情况。 【访谈调查】从上级主管部门了解核实，评审周期内无违法违规案件，没有“小金库”现象。【释义参考】统一领导，集中管理：1.《医院财务制度》第七条规定，医院实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。医院的财务活动在医院负责人及总会计师领导下，由医院财务部门统一管理。这样规定，一是有利于加强财务管理，维护财务纪律；二是有利于医院统筹安排各项资金，发挥医院资金的整体效益；三是有利于医院财务管理的规范化、制度化，提高财务管理水平。医院切实理顺财务关系，强化财务部门的职能，使财务管理工作为医院的科学发展做出更大的贡献。【2010年财政部、原卫生部《关于印发〈医院财务制度〉的通知》（财社[2010]