华天大酒店内控鉴证及自我评价.pdfVIP

关于湖南华天大酒店股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2010〕2-23 号 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称华天大酒店）管 理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报 表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告供华天大酒店 2009 年年报披露使用，不得用作任何其他目的。 我们同意本鉴证报告作为华天大酒店 2009 年年报披露的附加文件，随年报一起 披露。 三、管理层的责任 华天大酒店管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 第 1 页 共 9页 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，华天大酒店按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2009 年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周重揆 中国·杭州 中国注册会计师 李新葵 报告日期：2010年 2 月 3 日 第 2 页 共 9页 湖南华天大酒店股份有限公司 2009 年度内部控制的自我评价报告 湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称公司 ）为了提高公司的治理水平和规范运作 水平，保护投资者合法权益，公司依据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市 公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司自身特点和发展需要， 制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系，设立了监督内部控 制执行的职能部门，确保按内部控制制度有效执行，不断提高公司管理水平和风险防范能力， 建立了适应本公司经营发展的内部控制体系。 现将公司2009年度内部控制的基本情况介绍如下： 一、公司基本概况 湖南华天大酒店股份有限公司系经湖南省体改委湘体改字（1994）34号文批准，并经 湖南省人民政府湘政办函(1995)210号文同意, 由华天实业控股集团有限公司独家发起，对华天 大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。现有股本553,020,000.00元人民币，其中， 有限售条件的流通股A股251,259,750.00元，无限售条件的流通股A股301,760.250.00元。 本公司属旅游服务行业，经营范围为：经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗 服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；零售香烟；生产、销售计算机