《建设银行风险管理部_信用风险压力测试》.pdf

信用风险压力测试理论与实践 2010年3月 目录 • 第一章 信用风险压力测试的理论与技术 • 第一章 信用风险压力测试的理论与技术 1、信用风险定义及其度量 2、信用风险压力测试的基本方法 • 第二章 信用风险压力测试的案例解析 案例1：宏观压力测试 案例2 ：房地产压力测试 案例3：外向型制造业企业压力测试-财务报表法 案例4 ：压力测试的简要方法-财务报表法 • 第三章 对开展信用风险压力测试的几点思考 21-Mar-10 © 朱良平, 2010 • 压力测试要回答的基本问题 1 银行会因为什么因素变化产生损失？ 选择风险因素 2 这些因素在极端环境下会怎样变化？ 设计压力情景 3 这种变化会给我们造成怎样的损失？ 执行压力测试 4 我们能否承受这种损失？ 报告评估结果 5 我们应该如何应对这种可能的损失？ 执行应对政策 21-Mar-10 © 朱良平, 2010 建行压力测试开展总体情况 压力测试工作开展情况 总行 从2005年开始，为评估宏观经济出现大幅下滑情景下对我行信贷资产质量可能 造成的影响，我行每年度都开展压力测试，至今已经做了4次宏观压力测试。 2007年7月，按照银监会统一要求，开展房地产抵押贷款压力测试，并对首付比 例调整对建行个人住房贷款造成的可能影响进行测试。 2007年11月开始，按照行领导的要求，开展全国房价大幅下降和房贷利率上升 对我行个人住房贷款资产质量可能造成的影响进行测试，并将结果报送银监会 ，其方法论和情景设计有幸被选为模板推广。 2008年7月，按照银监会统一要求，对个人住房抵押贷款和房地产开发贷款进行 测试。 2008年10月，按照银监会要求，开展房地产上下游行业压力测试研究 2008年11月，开展美国金融危机和宏观经济下滑对我行影响的压力测试研究。 获得行领导和监管机构的高度肯定。 21-Mar-10 © 朱良平, 2010 建行压力测试开展总体情况 • 分行 2008、2009年每年均组织全国各家分行进行压力测试工作。向全行转发了银监 会《指引》，就一些热点问题如外贸进出口、房地产、大宗商品价格波动等可 能造成的影响进行专项压力测试。 制度建设 2009年，发布了压力测试管理办法和技术指引（包括信用风险、市场风险、流 动性风险、操作风险），为全行压力测试工作开展搭建管理框架。压力测试技 术指引还将正式出版。 合作情况 • 与美国银行合作开展压力测试经验分享项目 21-Mar-10 © 朱良平, 2010 1、信用风险的基本理论 • 1、信用风险的基本理论 • 定义 信用风险是指债务人或交易对手违约的风险，即银行或金融机构拥有未 来的预期为正的现金流，对方可能由于自身经营不善或其他原因而无法 正常支付而导致违约，由此所造成的预期现金流不能全部偿付的风险。 • 来源 商业银行的信用风险主要来源于贷款信用风险、交易对手信用风险和发 行体信用风险，其信用风险主要为债务人违约风险，当银行持有的衍生 工具的价值出现对交易对方不利的情况时可能会发生交