湖北新华光信息材料股份有限公司招股说明书.doc

湖北新华光信息材料股份有限公司招股说明书 ?发行人 湖北新华光信息材料股份有限公司 住所：湖北省襄樊市长虹北路129号 主承销商 西部证券股份有限公司 住所：陕西省西安市东新街232号陕西信托大厦 2003年9月 湖北新华光信息材料股份有限公司首次公开发行股票招股说明书 （发行人民币普通股30,000,000股） （申报稿） 重?要?提?示 【发行人董事会声明】 发行人董事会已批准本招股说明书及其摘要，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。中国证监会、其他政府机关对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对本发行人股票价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 【特别风险提示】 1．2000年、2001年、2002年，公司K9条料、K9型件和F类光玻等传统光学玻璃分别占公司主营业务收入的74.88%、68.25%、41.45%，但K9条料、K9型件和F类光玻等传统光学玻璃的销售价格已从2000年的12.26元/kg、32.57元/kg、23.24元/kg分别下降到2002年的8.68元/kg、19.53元/kg、19.12元/kg，下降幅度分别为29.20%、40.03%、17.73%，毛利率从2000年的40.37%、28.65%、59.49%，分别下降到2002年的22.80%、23.08%、36.98%。如果公司不能及时调整产品结构，未来公司经营业绩可能会出现大幅下滑。 2．2003年1-6月，公司应收账款大幅上升，存货有一定的上升，截至2003年6月30日，本公司存货和应收账款分别为3,731.77万元和3,423.12万元，合计占流动资产81.65%，存在坏帐损失和存货跌价损失风险。 3．截至2003年6月30日，公司铂金制品原值为4,711.55万元,约占公司固定资产原值27%，报告期内铂金制品折旧年限为50年，年折旧率为2%，如果本公司铂金制品折旧年限估计基础发生变化或取得了新的信息和经验，继而缩短铂金制品折旧年限，将会对公司经营业绩产生较大影响。 4．截至2003年6月30日，本公司负债总额为14,485.81万元，资产负债率为61.90%，负债率偏高。2000年末、2001年末、2002年末、2003年6月末，公司的流动比率分别为2.22、1.59、0.76、1.01，速动比率分别为1.44、0.82、0.45、0.62，公司存在一定的流动风险。 5．本次发行后，本公司净资产将大幅增加，由于募集资金短期内难以产生效益，公司在短期内可能会面临净资产收益率大幅下降风险。 6．本公司经湖北省国家税务局批准，享受新办高新技术企业所得税优惠政策，免征2000年和2001年企业所得税。本公司享受新办高新技术企业所得税优惠政策不符合国家税务总局有关规定，公司存在补交2000年和2001年所得税的风险。 7．控股股东华光公司2001年、2002年营业利润分别为-1,620.26万元、-1,432.35万元,补贴收入和对股份公司的投资收益成为华光公司主要利润来源，如果华光公司的盈利能力得不到改善，可能会对股份公司外部经营环境造成较大的影响。 8．本次发行前，中国兵器工业集团公司通过湖北华光新材料有限公司和北方光电工贸有限公司间接持有公司81.75%的股份，是本公司实际控制人，本次发行后间接持有公司46.71%的股份，仍对本公司具有实际控制权；本次发行前，华光公司直接持有公司79.25%的股份，是本公司控股股东，本次发行后直接持有公司45.28%的股份，仍对本公司具有控股权。中国兵器工业集团公司及华光公司能够通过董事会和股东大会影响本公司人事、经营、财务等决策，可能会影响本公司中小股东利益。 请投资者对发行人的上述风险予以特别关注，并仔细阅读本招股说明书中“风险因素”等有关章节。 单位：人民币元项?目 面?值 发行价 发行费用 募集资金每?股 1.00 6.14 0.3190 5.8210合?计????30,000,000????184,200,000.00????9,570,700.00????174,629,300.00 发行股票类型：人民币普通股 发行股数：????30,000,000股 发行价格:????6.14元/股 发行方式：????100%向二级市场投资者定价配售 预计发行日期：2003年10月2