商业银行流动性风险讲座课件.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 最大十家存款客户情况表—报表结构 * 最大十家存款客户情况表—报表结构 横向结构 排序 客户名称 客户代码 存款余额 其中：定期存款 占各项存款比重（％） 纵向结构 结束 * 最大十家存款客户情况表—主要项目 客户名称 客户名称为注册名称和有效证件名称 按照集团名称填报 非集团按照单一客户名称填报 存款余额 G01表附表对应，包括活期和定期 包括协议存款 * 最大十家存款客户情况表—主要项目 客户代码 企业、事业、机关和社会团体要按照技术监督部门颁发的《中华人民共和国组织机构代码证》上的代码 产业活动单位是本部的，如果没有法定代码，使用其所属的法人单位法定代码的前8位，第九位校验码填B 境内外自然人居民身份证、护照、军官证、回乡证和港澳通行证 集团使用集团或总公司的客户代码 结束 * 对于存在集团客户关系的客户，统一以集团客户进行填报，不得作为单一客户填报。非集团客户按照单一企业的名称或自然人的姓名填报 集团客户的定义看银监会2003年第5号令 最大十家存款客户情况表—留意要点 * 最大十家存款客户情况表—留意要点 存款集中度分析 指标数值是否高于银行制定的控制比例 是看存款客户情况，主要是地区、行业分布及经济性质 看存款的构成，定期存款的占比 填报机构与客户的关系 客户历史存款及其变动情况 客户存款对利率的敏感性 结束 * 最大十家金融机构同业拆入情况表 一般说明 报表结构 主要项目 留意要点 * 最大十家金融机构同业拆入情况表 --一般说明 设计依据：国外流动性监管指引对资金来源多样化的要求 设计思想：了解同业拆入的结构与稳定性情况，分析填报机构的流动性风险状况 设计目的：该表通过收集填报机构同业拆入的集中程度揭示金融机构可能面临的流动性风险 * 最大十家金融机构同业拆入情况表 --一般说明 填报机构：除资产管理公司、政策性银行、信托、租赁和邮储外所有的银行业金融机构 报送频度：月报 报送时间：月后10日 其他要求 法人机构汇总 不要求分地区和分机构 结束 * 最大十家金融机构同业拆入情况表 –报表结构 * 横向结构 排序 金融机构名称 金融机构代码 同业拆入余额 占资本净额比重（％） 纵向结构 结束 最大十家金融机构同业拆入情况表 –报表结构 * 金融机构名称 境内金融机构 (包括外国银行分行) 的名称填写《金融许可证》上名称 境外金融机构的名称填写其根据注册地法律正式登记注册的名称没有中文名称的，可以用英文名称填报 金融机构代码 境内金融机构(包括外国银行分行)填写《金融许可证》上的金融机构代码 境外金融机构的代码，可以由填报机构自行编写或不填列 最大十家金融机构同业拆入情况表 –主要项目 * 同业拆入余额 同业拆入余额和卖出回购款项余额 包括同业借款 同业单位以法人机构及其关联公司为单位合并填报 例：中国工商银行、华商银行、中国工商银行上海分行等向中国农业银行的拆出的资金应合并后填列 例：中国建设银行和中国银行是关联公司，但两者应分别填列，不合并填报 结束 最大十家金融机构同业拆入情况表 –主要项目 * 同业拆入集中度分析 指标数值是否高于银行制定的控制比例 同业拆入的行业分布 同业拆入结构，拆入、借入和卖出回购比重 同业拆入资金中有无抵押 填报机构与客户的关系 客户历史存款及其变动情况 客户存款对利率的敏感性 结束 最大十家金融机构同业拆入情况表 –留意要点 * G01第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二） 按照各项存款及贷款本金的原始（合同）期限填列 反映填报机构的资产负债结构 弥补了流动性期限缺口1年以上无剩余期限的缺陷 从一个侧面了解机构存贷款的短、中、长期资金的匹配情况和流动性情况 * G01第Ⅴ部分：人民币备付率和存贷比报表 为了简化报表设计和缓解填报压力 是一张真正意义的流动性报表 考虑了外币的存贷比比例 存放同业人民币款项 运用支农再贷款发放的贷款 * 三、流动性监管指标 主要指标 流动性比例 流动性缺口率 人民币超额备付率 核心存款依存度 辅助指标 经调整的流动性比例 存贷款比例 最大十户存款比例 * 主要指标--流动性比率 流动性比率=流动性资产/流动性负债×100% 流动性比率=流动性资产/流动性负债×100%（外资银行） 来自流动性比例报表和G01附表5 许多国家监管部门和银行业都使用该指标 对流动性比率修饰 与其他银行进行同业隔夜交易 会计期未贷款转移 会计期未还贷，会计期结束后重新贷款 金融交易的暂时安排，进行表外处理 * 主要指标--流动性缺口率 流动性缺口率=（90天内到期的表内