信贷风险专题.ppt

国际银行风险管理 ----信贷风险 信贷风险是金融市场中最古老的也是最重要的金融风险形式之一，也是现代社会经济实体（尤其是金融机构）、投资者和消费者所面临的重大问题，只有对信贷风险进行准确的度量并据以实施相应的管理，才能保证金融机构乃至整个经济社会的安全性和稳定性。 1 2 3 4 信贷风险的分类 信贷风险的成因 信贷风险的管理 信贷风险的案例分析 1.概念 信贷风险主要指在信贷过程中，由于各种不确定性，借款方违约或信用状况恶化，不能按时偿还贷款，造成亏损的可能性。 信贷风险 信贷风险 2.分类 信贷风险 违约风险：对一定时期内违约发生可能性的度量。与借款方信用状况密切相关。 敞口风险：指未来风险款项的不确定性。 补救风险：指当违约发生时，各种补救措施有效性的不确定性。 受市场、公司规模、竞争因素、管理等因素的影响。 现金抵押的补救风险为零。其他抵押品都存在双重风险。 信贷风险成因 社会经济整体： 借款人：借贷活动中，影响信用风险的因素很多，通常把它们归为五大类，即借款人品格、经营能力、资本实力、担保、经济环境。（5C） 社会环境 经济环境 法律制度 市场变化因素 银行 经营策略和管理水平 财务分析的局限性 银行自我约束机制和信贷管理机制不健全 信贷人员素质参差不齐，银行贷款决策失误 信贷风险管理 1.概念 信贷风险管理是指对导致银行贷款风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的信贷管理活动，其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险，保障银行贷款的安全性。 2.信贷风险管理内容 信贷风险的识别和计量 信贷风险的控制：风险规避、风险抑制、风险分散与风险转移 信贷风险的处理：风险并不会完全被控制；风险的客观性，意味着商业银行的风险管理还应包括发生信贷风险损失的事后风险补偿。 ?风险识别是在信贷风险发生之前，对风险的类型及原因进行判别分析，以便实行对信贷风险的计量、控制和处理。 ?信贷风险识别有两大任务：一是判断银行管理活动中存在着什么风险；二是找出引起这些风险的原因。 ?风险计量则是在分析的基础上通过一系列指标对风险程度进行的评价过程，它的主要任务包括两个方面：一是估计某一贷款风险发生的可能性大小；二是估算这一风险有可能带来的贷款损失数额。 信贷风险案例分析 商业银行如何防范跨国公司的信贷风险 ------三宝电脑破产案 三宝电脑（沈阳）有限公司为韩国三宝（被称为世界上最大的计算机公司之一，21 世纪韩国企业集团的代表）的全资子公司，成立于1999 年，连续五年出口额列沈阳市第一位的。三宝电脑（沈阳）有限公司属于两头在外型企业，从其母公司进口计算机零部件，组装后再出口，资金往来均通过其母公司实现。2005 年5 月中旬，韩国三宝公司由于无力承担对下属两家从事通信网络行业的子公司8 亿美元银行负债的担保履约，向政府申请托管，实行破产保护。这将直接导致沈阳三宝4200 万美元对母公司的应收账款变成呆账，由此将造成沈阳4 家银行4845 万美元授信资产的风险。 1.在理念上对三宝电脑的“迷信” 2004 年沈阳8 家商业银行为三宝电脑提供将近11 亿元的授信额度，各大银行之所以争抢三宝这块蛋糕，无不是被三宝电脑耀眼的光芒所迷惑。 2.对三宝电脑的超额授信 三宝电脑以同一的贷款申请书同时向各家商业银行提出融资申请，商业银行为了获得能从三宝电脑得到的利益，稳定客户，即便是在知道其他家银行的授信额度已经能够满足其经营需要的情况下，仍然对三宝电脑“有求必应”。 3.信息不对称的风险 2005 年1 月至4 月，三宝电脑的财务状况迅速恶化，韩国证券市场于3 月11 日发出信息：如果三宝电脑的财务情况没有实质性好转近期将摘牌。沈阳三宝电脑不会对此事没有察觉，当年4 月份该公司组织沈阳多家银行人员到韩国参观考察其母公司时，还给人一种形势大好的假象。就在各家银行5 月13 日知道韩国总部宣布破产前一周，沈阳三宝还在不断地向各家银行筹借资金，最终把风险转移到了银行。 三宝电脑对银行信贷资产造成损失的原因分析 导致三宝电脑贷款造成损失原因是多样的，教训也是深刻的。该案例再次提示我们银行风险管理在信贷文化建设中的重要作用。 三宝电脑破产案给商业银行的启示 启 示 1.了解跨国公司的风险特点：风险爆发具有突然性，影响范围波及全球；风险主要源自高负债和快速扩张；母公司任意剥夺所在国子公司的利益，转嫁风险。 2.认清跨国公司授信风险：.应摒弃对跨国公司的“迷信”，要实事求是；应关注过度授信风险；信贷资金挪用风险分析 3.了解信息不对称对银行信贷的