全面风险管理体系建设认知与实践..ppt

* * P45. 可能性是指事件发生的概率, 事件发生的可能性越高,风险就越大. 影响程度是指可能遭受损失的量. 分五级定性十级定量描述具体风险的可能性和潜在影响：无法绝对的定义，如井下事故1%的概率和井喷事故0.1%的概率。。。。。。 如果我们知道一个事件是否可能发生,而且发生后的可能损失有多大,那末我们对面临的风险就会有很清楚的了解. 风险坐标图是企业风险评估中的重要工具,它通过对不同风险属性定量和定性地描述,直观展示了各类风险对企业实现目标的重要程度, 从而确定风险管理的重要控制点和风险管理策略。 风险坐标图不是一成不变的，公司应该定期评估风险，动态地对风险坐标图进行调整和更新。 * P46. 风险管理策略是指企业根据自身条件和外部环境，围绕企业发展战略，确定风险偏好、风险承受度、风险管理有效性标准，选择风险承担、规避、转移、转换、对冲、补偿、控制等适合的风险管理工具的总体策略，并确定风险管理所需人力和财力资源的配置原则。 * P47. 制定风险管理策略就是根据企业整体经营战略等综合环境信息和风险评估的结果，为应用范围内风险管理制定出可行有效的策略，以解决： 应该承担什么风险？怎样承担这些风险？承担多少风险？如何管理这些风险？也就是确定风险偏好和风险承受度. 必须面对井喷，井下事故与复杂以及勘探开发的地质风险是我们行业性质所决定的风险偏好，杜绝井喷与控制勘探成功率在可以接受的水平是我们的风险承受度。严禁国有资本进入股市也是。。。以及我们对此类风险的管理能力。。。 要正确认识和把握风险与收益的平衡，防止和纠正忽视风险，片面追求收益而不讲条件、范围，认为风险越大、收益越高的观念和做法；同时，也要防止单纯为规避风险而放弃发展机遇。” 以井控及土库曼项目为例。 * P48. 企业面临的风险有许多。通常企业能够明确辨识的风险只占全部风险的少数。风险评估的工作结果对于企业是否采用风险承担影响很大。 指不采取任何措施降低风险的可能性和影响. 对未能辨识出的风险，企业只能采用风险承担; 对辨识出的风险企业也可能缺乏能力进行主动管理，对这部分风险只能采用风险承担; 对企业的重大风险，即影响到企业目标实现的风险，企业一般不应采用风险承担。 频率: 潜在风险或不确定性来自罕见的事件还是经常重现的事件? 不可预测(或很难预测)的一次性事件,几乎也是不可能控制,企业除了被动承担以外,还可以做的就是应急计划,商业保险. 宁夏南部山区发生旱灾的频率较高,以往年份的防灾投入收效甚微,政府遂改变策略,集中财力致力于灾害发生后的救助.符合成本与收益相平衡的原则. 山体滑坡对野外作业有一定程度影响, 有时甚至很危险, 发生概率底, 时间地点无法预测,只能被动承担. 地震,海外业务的政局风险等无能为力. * P49. 对超过企业风险承受能力的经营活动加以逃避，即停止实施有风险的经营活动项目。这是一种消极办法。风险规避举例： 退出某一市场以避免激烈的竞争，印尼。 拒绝与信用不好的交易对手进行交易，乌兹别克国家石油公司。 外包某项对工人健康安全风险较高的工作,(转移) 停止生产可能有潜在客户安全隐患的产品，锅炉等压力容器 回避政治动荡的地区，集团公司关于海外市场防恐风险等级划分。 禁止各单位投资股票市场 不准员工访问某些网站或下载某些内容，防止思想受到侵蚀 * P50. 就是企业对具有风险的经营活动采取保险、转包、转让、转租、签定远期合同等方法把风险转嫁给其他单位承担。通过联营、合并等多方位多元化经营方式来扩大规模，运用规模经济来分散企业财务风险。 非保险型的风险转移：服务保证书等。 * P51. 通过赊销方式将销售收入风险转换为客户信用风险. 企业加大污染治理投资就可能将环保事故风险转换为成本控制风险。 企业增加培训力度将技术滞后风险转换为人才流失风险。 企业发展多元经济将产业结构单一风险转换为业务扩张风险。 关联交易先干活,后算帐将市场占有风险转换为交易价格风险。 * P52. 常见的例子有资产组合的使用，多种外币结算的使用和战略上的分散经营等 在金融资产管理中，对冲也包括使用衍生产品，如利用期货进行套期保值 买基金与买股票的差别 * P53. 风险补偿表现在企业主动承担风险，并采取措施以补偿可能的损失 风险补偿的形式有财务补偿、人力补偿、物资补偿等 财务补偿是损失融资，包括企业自身的风险准备金和应急资本等。例如，某公司历史上一直购买灾害保险，但经过数据分析，认为保险公司历年的赔付不足以平衡相应的保险费用支出，同时，为了应付可能发生的灾害性事件，公司与银行签订了应急资本协议，规定在灾害发生时，由银行提供资本以保证公司的持续经营 防洪防汛专项资金,专用物资,财务